Сижу туплю... Во втором квартале перечисляли ежемесячные авансовые, я их исправно в учете начисляла (может, не надо было начислять, а просто платить?), по итогам полугодия убыток, соответственно, налог к уменьшению, мне его в учете сторнировать?
Сижу туплю... Во втором квартале перечисляли ежемесячные авансовые, я их исправно в учете начисляла (может, не надо было начислять, а просто платить?), по итогам полугодия убыток, соответственно, налог к уменьшению, мне его в учете сторнировать?
авансовые платежи (ежемесячные) не начисляются.
в размере налога за первый квартал.налог к уменьшению
Вы ПБУ18 не применяете?
Тогда сторнируйте весь начисленный с начала года налог.
Это спорно. Обязанности не начислять нет.авансовые платежи (ежемесячные) не начисляются.
Вот я и думаю, может убрать все начисления авансовых во 2-м квартале, пущай висит, как переплата, а в декларации просто налог исчисленный за 1-ый квартал к уменьшению?
БМН, а начисления авансовых в бухгалтерском учете и по декларации у вас отличаются, что ли?
Начисляется аванс налога за 1 кв., а авансовые платежи за 2 кв. платятся. Начисление(уменьшение) идет по итогам полугодия.Вот я и думаю, может убрать все начисления авансовых во 2-м квартале, пущай висит, как переплата, а в декларации просто налог исчисленный за 1-ый квартал к уменьшению?
Перечисления с начислениями в декларации никак не сталкиваются.
Вопрошание - прокладывание пути
Все поняла, мне не нужно было начислять авансовые за 2-й квартал. Всем спасибо.
Я например, авансы начисляю. Мне так удобнее, если хотите. По итогам полугодия получилось к уменьшению, сторнировала начисленные суммыСообщение от Чиж
Согласна с Юлией, сразу видно, что ставить в декларации по начисленным ав. платежам.
Подскажите, пожалуйста, что-то мозг закипает. Компания работает с ноября 2006 года, выручка была маленькой, за первый квартал - миллион только. Соответственно, авансовые платежи по налогу на прибыль не платили, в соответствии со ст287 НК "Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один миллион рублей в месяц либо три миллиона рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса." За 6 месяцев выручка уже 10 миллионов, значит, в декларации за 6 мес. надо насчитать авансовые платежи и перечислять, начиная с июля?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
