Помогите разобраться со счетами (ЕНВД)

[МирЛена]

Всем добрый день!
помогите пожалуйста мне разобраться со счетами и проводками.
1. Списываем все расходы на себестоимость:
Д90.2.2К20,26,76.5,68.1,69 так?
2. затем выявляем финанс.результат:
Д90.9К90.2.2так?
3. затем определяем выручку от продаж:
когда я выставляю счета, у меня 1с делает проводки на сч.90.1.1 - это выручка, не обл.енвд, (т.е. Д62.1К90.1.1)правильно?
А когда определяем выручку я должна сделать проводку:
а) Д90.1.2К90.9
или
б) Д90.1.1К90.9
у нас ооо, занимаемся перевозкой грузов.
Прошу вас, помогите разобраться.

[Olgabsh]

1. Списываем все расходы на себестоимость:
Д90.2.2К20,26,76.5,68.1,69 так?

а с 68 и 76/5 вы что списываете ???
а так верно

2. затем выявляем финанс.результат:
Д90.9К90.2.2так?
3. затем определяем выручку от продаж:
когда я выставляю счета, у меня 1с делает проводки на сч.90.1.1 - это выручка, не обл.енвд, (т.е. Д62.1К90.1.1)правильно?

Пункт 3 переносим на пункт 1, пункт 1 в 2, и соо-но пункт 2 в 3 , и при выставлении счета 1С не делает проводок если у вас ЕНВД - то конечно не правильно работаем со счетами по ЕНВД т. е. 90/1/2

А когда определяем выручку я должна сделать проводку:
а) Д90.1.2К90.9
или
б) Д90.1.1К90.9

Вот вы делаете проводки, и даже не задумываетесь, что вы делаете!!!

Ну, как можно "закрывать" счет который вы не используете!! вы же сами пишете, что 1С работает с 90/1/1 и было бы его логичней закрыть, но т. к. его использование не верно, тогда закрываем верный счет а для вас он 90/1/2

[МирЛена]

68.1 налоги, 76.5 кредиторская задолженность.

А вы не подскажете вся ли выручка облагается енвд,
и как мне теперь исправить в 1с сч 90.1.1. на 90.1.2.?
Извините если я вам задаю очень глупые вопросы, но дело в том, что особо помочь мне некому, я в бухгалтерии новичок

[Маргарита Ник]

А вы не подскажете вся ли выручка облагается енвд

Если кроме перевозки грузов у Вас больше нет никакой деятельности, подпадающей под общий режим налогообложения, то вся выручка от деятельности, облагаемой ЕНВД.

и как мне теперь исправить в 1с сч 90.1.1. на 90.1.2.?

Отмените проведение всех неверно проведенных документов. Сделайте всё правильно и проведите по новой!

[Над.К]

68.1 налоги

Что за налоги?

76.5 кредиторская задолженность

Что за кредиторская задолженность и почему Вы ее списываете?
Вы, похоже, слабо знакомы с ЕНВД. Почитайте вот это http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=110923

[МирЛена]

68.1 - НДФЛ
76.5 - расчеты с дебиторами и кредиторами, мы платим субаренду.
с ЕНВД я знакома всего 2 месяца, поэтому прошу помощи специалистов.

[Маргарита Ник]

Ещё нужно платить взносы на ОПС и взносы НС и ПЗ за работников.
Почитайте здесь:
http://forum.klerk.ru/showthread.php...4#post51260214

[Olgabsh]

68.1 - НДФЛ

Мирлена, а почему вы решили что НДФЛ это ваши затраты???

76.5 - расчеты с дебиторами и кредиторами, мы платим субаренду.

Ну и платите а причем тут коррес-я 76,5 и 90????? нет такого - не ваш случай

с ЕНВД я знакома всего 2 месяца, поэтому прошу помощи специалистов.

Боюсь не только с ЕНВД

С удовольствием Вам помогу, только для начало вам нужно очень четко понять откуда что берется (в случае с НДФЛ), а для этого забыть о жизни вообще и полностью отдаться ПБУ и НК!!! - желательно всем частям сразу!!

[МирЛена]

Мирлена, а почему вы решили что НДФЛ это ваши затраты???

Я понимаю, что это не наши затраты.
Вобщем, если убрать эту проводку, то тогда баланс не идет как раз на эту сумму -НДФЛ
А если сумму НДФЛ приплюсовать к затратам на з/пл, сделать операцию вручную - так можно?
У меня уже паника!

Ну и платите а причем тут коррес-я 76,5 и 90????? нет такого - не ваш случай

А какой тогда проводкой учитывать нашу задолженность за субаренду?

Боюсь не только с ЕНВД

Да, вы правы, в бухгалтерии я тоже ноль, но только не надо меня в этом упрекать. У всех бывают тяжелые ситуации, в моем случае - это самая тяжелая. Я вообще не бухгалтер, а попросили им быть. я учила только общий курс БУ и вы думаете с 2000г. у меня в памяти что-нибудь отложилось - к сожалению нет На курсы не посылают - якобы денег нет, вот и задаю вам такие вопросы, потому что сталкиваюсь с бу впервые.

С удовольствием Вам помогу, только для начало вам нужно очень четко понять откуда что берется (в случае с НДФЛ), а для этого забыть о жизни вообще и полностью отдаться ПБУ и НК!!! - желательно всем частям сразу!!

Спасибо за понимание

[Над.К]

Но книжки-то купить умные можно? Для ознакомления

Вобщем, если убрать эту проводку, то тогда баланс не идет как раз на эту сумму -НДФЛ

Вы зарплату как начисляли? Проводки напишите и суммы начисленной зарплаты, выданной и НДФЛ.

[МирЛена]

Книжек у меня очень много, но там одна теория, а примеров мало

Д26К70 - 1000
Д70К68.1 - 130
Д20К70 - 7000
Д70К68.1 - 910

и дальше проводки по взносам

[Над.К]

Ну верно, А зачем Вы еще раз по кредиту сумму с 68.1 отправляете? Вы ж задваиваете ее. Она ж уже есть на 20/26 счете в составе начисленной зарплаты

[Olgabsh]

Вобщем, если убрать эту проводку, то тогда баланс не идет как раз на эту сумму -НДФЛ
А если сумму НДФЛ приплюсовать к затратам на з/пл, сделать операцию вручную - так можно?
У меня уже паника!

В ручную можно все, баланс и ваши затраты это .............. немного разные вещи.

У вас есть финансовый результат от вашей деятельности, и есть остатки по счетам!
первое - это форма 2 (т. е. отчет о прибылях и убытках)
второе - ваш баланс (или форма 1)

Финансовый результат - вся ваша выручка - расходы, т. е. сальдо 90/9 до его закрытия

счет 90:
По 90/1/2 - выручка
По 90/2/2 и 90/7/2 и 90/8/2 - это все ваши расходы, принятые к списанию!!! (т. е. те расходы, которые вы понесли, приняли (и документально то же) для получения выручки)
с расходных счетов 20.26.44

нарисуйте самолетик (с 2000 г. его форма осталось без изменений )

Д счет 90 К
_________________________
|
Д. 20,26,44 | К 62
___________|_______________
Закрываем счет 90 по Деб. или Кредиту в зависимости от того что получили.

Счет 76/5 - это расчеты с различными дебиторами и кредиторами - это не расходный счет и корреспонденции (в вашем случае) со счетом 90 у вас нет, аренду ежемесячно списываем на счет 20 (26,44) и от туда уже эти расходы попадут на 90 счет, НДФЛ Это не ВАШИ расходы и да же не ВАШ налог, это налог ваших работников, которые вы ОБЯЗАНЫ удержать из дохода работника и заплатить государству, у Вас он в расчете финансового результат не участвует!!!! он может быть только в балансе ( в строке задолженность перед бюджетом) (баланс и форма 2 вам должны были давать) а баланс это остатки по бухгалтерским счетам, а НЕ ФИНАНСОВЫЙ результат

[МирЛена]

Хорошо, с этим мы разобрались, спасибо!

Получается я пропустила пару проводок!!!!!)))))
Спасибо большое за консультацию!

сч.90.7.2 и сч.90.8.2 - у меня нет.

[Olgabsh]

Все налоги организации являются ее расходами для бухгалтерского учета, а для ЕНВД вы минусуете суммы начисленные по обязател. пенс. страхов. ЧИТАЕМ НК!!!!

[Olgabsh]

МИрЛена, в инете есть много бесплатных статей по работе в 1С