Добрый день! Подскажите, пожалуйста, я выписала сч-ф 31 числом, а вчера 27-ым прислали аванс, можно ли поставить номер сч-ф через дробь? И какие последствия могут быть в связи с этим?Заранее спасибо!
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, я выписала сч-ф 31 числом, а вчера 27-ым прислали аванс, можно ли поставить номер сч-ф через дробь? И какие последствия могут быть в связи с этим?Заранее спасибо!
Хоть и не понял, но нумеруйте как хотите.
Best regards, Михаил
Но номера же должны быть по порядку...а у меня получится через дробь 24/1, например так....это же неправильно
и что?? ИМХО главное что вы все учли. У меня вообще две нумерации одна на авансовые с/ф а вторая на отгрузочные . Та что авансовая вообще идет с буквой АНо номера же должны быть по порядку...а у меня получится через дробь 24/1, например так....это же неправильно
Не знаю как у вас , а мои нервные клетки не только восстанавливаются но и пытаются отомстить виновнику их гибели.
Это Вам так кажется только... Тема обсуждалась - воспользуйтесь ПоискомНо номера же должны быть по порядку...
Best regards, Михаил
Сч.-фактуры на авнанс выписываются последним числом месяца, т.к. вы могли еще в текущем месяце произвести отгрузку и следовательно аванса могло и не быть. Поэтому и номерация у вас не нарушится, делайте следующим номером.
то есть я аванс получила 27.08.07, а сч-ф раньше выписывала тем же числом что и аванс получен, можно будет выписать сч-ф и 31.08.07???
Аноним Эля, Вы можете дать ссылку на статью НК? Или оговаривайте, что это Ваше мнение.Сч.-фактуры на авнанс выписываются последним числом месяца
Best regards, Михаил
Почему нет? Что нарушаете в этом случае?
В декларацию по НДС за месяц сумма войдет, а это самое главное для налорганов.
Аноним Эля, Вы так и не ответили на вопрос - где написано, что СФ на аванс выписываются последним днем месяца. В НК-167 не нашел.
Best regards, Михаил
А в графе "К платежно-растетному документу" укажите номер и дату пл.поруч. по котором поступила предоплата.
Как вы могли выписать сч.ф.на аванс 27 числа, вы же могли 29 числа товар отгрузить?
Дайте ссылку Михаил, где написано что сч.ф. выписывают при получении аванса. И с другой стороны: ЧТО НАРУШАЕМ если последним днем выпишем? У меня огромная организация и проследить что авансом пришло, а что под отгрузку трудоемко, всегла выписываю последним днем. Проблем не было никогда.
P.S. Если конечно вы не показываете авансы в декларации развернуто.
Аноним Эля, 154 и 167 например (налоговая база и момент ее определения). Действительно, есть организации (и на форуме это уже обсуждалось), которые выписывают СФ последним днем месяца, но... "проблем не было никогда" - просто повезло. Знаю тех, кому "не повезло": проверка налоговой... тупо считают полученные авансы, начисляют неначисленный НДС и выставляют требование со всеми вытекающими...
Best regards, Михаил
Значит лучше поставить через дробь номер?
... тупо считают полученные авансы, начисляют неначисленный НДС и выставляют требование со всеми вытекающими...
Откуда взялся неначисленный НДС? Он начислился и благополучно попал в текущую декларацию.
Раньше, когда декларация пло НДС была на 1 листе, налоговая не считала авансом предоплату, закрытую отгрузкой в течение месяца (квартала). Теперь черноре стало белым, и, если Вы получили деньги 20 числа, а отгрузка 21, то это аванс. На сумму аванса должна быть выписана счет-фактура на аванс, при этом в счет-фактуре необходимо указывать номер п/п и дату. Выписанные счета-фактуры должны быть учтены в книге продаж. Сумма выписанных счетов-фактур за отчетный период должна быть отражена в декларации по НДС.Сообщение от Аноним Эля
На сегодняшний день НЕТ ЧЕТКИХ УКАЗАНИЙ, В ТЕЧЕНИЕ КАКОГО СРОКА ДОЛЖНА БЫТЬ ВЫПИСАНА СЧЕТ-ФАКТУРА НА АВАНС. В НК и 914 Постановлении этого нет. Есть срок 5 дней по счетам-фактуром на реализацию, что к авансам никакого отношения не имеет. Про нумерацию счетов-фактур в 914 постановлении сказано, что она ведется в хронологическом порядке., про дату выписки - ничего. В своих письмах налоговая этот вопрос упорно замалчивает. Типичный пример - письмо УФНС по г. Москве от 26.01.07г. № 19-11/06924. Реально выписать счет-фактуру в день прихода денежных средств трудно, поскольку выписку банка видно только на следующий день, а при наличии реальных отгрузок каждый день нумерация собъется. Поэтому способов два - выписывать, как увидите в выписке аванс, но не позднее 5 дней или в последний день месяца. По итогам горячих линий с налоговой это проходит.
Нет такого... уже.Про нумерацию счетов-фактур в 914 постановлении сказано, что она ведется в хронологическом порядке
Best regards, Михаил
я именно так и делаюЗначит лучше поставить через дробь номер?
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
А я в своей учетной политике прописала, что сч-ф могут нумероваться через дробь, т.к. очень часто, например вчера по Клиент-банку денег (аванса) не увидела, а сегодня с утра уже произведены отгрузки, а К-Б сработал только к 10.30. Поэтому или через дробь, или выписываю сегодняшней датой со ссылкой на вчерашнюю выписку.
Давайте разберемся:
I. Ведение журналов учета полученных и выставленных
счетов-фактур
1. Покупатели ведут журнал учета полученных от продавцов оригиналов счетов-фактур, в котором они хранятся, а продавцы ведут журнал учета выставленных покупателям счетов-фактур, в которых хранятся их вторые экземпляры.
2. Покупатели ведут учет счетов-фактур по мере их поступления от продавцов,
а продавцы ведут учет счетов-фактур, выставленных покупателям, в хронологическом порядке.
Так ничего страшного не будет если я поставлю через дробь?
Уже разбирались.Давайте разберемся:
2. Покупатели ведут учет счетов-фактур по мере их поступления от продавцов, а продавцы ведут учет счетов-фактур, выставленных покупателям, в хронологическом порядке.
Где тут про хронологию в нумерации счетов-фактур? Здесь вообще речь про журналы.
Best regards, Михаил
Я по последнему номеру счета фактуры месяца на аванс ставлю букву А. Камералка проходила.
С уважением, Эльмира!
то есть получается у вас есть номер 26 и есть номер 26/А ? Я правильно поняла?
Да, если несколько авансов, то дальше 27А 28А и так далее. ТО что были авансы выясняетя позже. Бывает 20-го числа закрываем счета фактуры прошлого месяца (выручка). А в этом месяце уже прошли счета-фактуры.
С уважением, Эльмира!
Хорошо, спасибо вам большое! Надеюсь у меня больше такого не повториться и все будет по порядку, просто торопилась хотела в отпуск уйти и уже выписала сч-ф 31-ым числом, а потом БАЦ и аванс прислали....вот и сомнения меня настигли. Спасибо еще раз
И кстате так многие делают с-ф на аванс в хронол.порядке только с дробью\ А , а выставленные покупателю так же в хронол.порядке только без дроби и проблем нет
Тогда что такое учет?
Очевидно, учет счетов - фактур - это дата и номер. Если нет, то что Вы Вы делаете в хронологическом порядке
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
