НДС с авансов начислили и кредитор сменился

[Калина красная]

Помогите разобратьсься! Мы получили аванс от покупателя, начислили аванс. Выяснилось, что товар поставить не можем и наш покупатель переуступил право требования долга третьиму лицу в том же месяце. Что мне делать с НДС ? Или ничего до момента нашей оплаты ему ?

[mvf]

Ничего

[Калина красная]

А чтобы нам закрыть кредиторку и НДС, мы можем заключить трехстроннее соглашение (мы, кредитор и наш дебитор). Поставку мы делать однозначно не будем. Что тогда с НДС ? С кем обмениваться перечислениями НДС-кой ?

[ЛО]

С кем обмениваться перечислениями НДС-кой ?

А обмениваться-то зачем?
начисленный с аванса НДС снимите после перечисления долга.

[Lazy Sea]

ЛО, я вот хотела у Вас уточнить: А если я начислила полгода назад НДС с аванса по договору, а сейчас выяснилось, что договор будет прекращен, то мне как корректнее сделать?
Уточненку за тот период? Или снять в этом на основании, скажем, письма контрагента о расторжении договора?.
Как-то все двусмысленно, ведь изначально это было четнкий аванс по договору, а в какой момент он превращается просто в Д/с к возврату.

[ЛО]

Или снять в этом на основании, скажем, письма контрагента о расторжении договора?.

Ну да.

Как-то все двусмысленно

Почему? Нормальная ситуация. Возвращаете аванс и ставите ранее начисленный к вычету.

[Lazy Sea]

Спасибо, Ло. я так и сделаю. не люблю я эти уточненки, ну их. От уточненки до камералки полшага((

[Калина красная]

начисленный с аванса НДС снимите после перечисления долга.

У нас получается трехстроннее соглашение по зачету взаимных требований, перечислять деньги не будем.

[Cressis]

У нас получается трехстроннее соглашение по зачету взаимных требований, перечислять деньги не будем.

ИМХО в этом случае лучше прогнать НДС по кругу. Читаем дословно НК:
Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные продавцами и уплаченные ими в бюджет с сумм оплаты, в случае изменения условий либо расторжения соответствующего договора и возврата соответствующих сумм авансовых платежей.