На предоплаты выставляем счета- фактуры, по которым НДС в отчетном периоде начисляем к уплате.
В следующем отчетном периоде отгружаем товар, но счет-фактура выписана уже на сумму предоплаты.
Что выписывать новые счета-фактуры под отгрузку?Бред...Или подвязывать выписанную авансовую под отгрузку? А если сумма отгрузки по накладной не совпадает с суммой аванса. Выписывать хвост суммы в другой счет-фактуре?
Умники и умницы 1С 7.7.Помогите кто чем может...
Мы еще повоюем!
Н-н-ну, из-з-з-вини (с)Что выписывать новые счета-фактуры под отгрузку?Бред
Умники и умницы 1С 7.7 явно будут в замешательстве от такой постановки вопроса....
Человек спрашивает, значит ему нужно и важно. Можно почеловечнее, сами такими были. На предоплату счет-фактура не выставляется, а выписывается для себя в одном экземпляре.
не фактсами такими были
Да, выписывать. И регистрировать их в книге продаж. И одновременно регистрировать в книге покупок выписанный счет-фактуру на аванс .Что выписывать новые счета-фактуры под отгрузкуНичего не бред. Это не одно и тоже. В них даже графы табличной части иначе заполняются.Бред...Или подвязывать выписанную авансовую под отгрузку?
Если например в августе прошла предоплата :выписываем сч-ф на аванс и НДС к уплате(строка 140 разд.3)
В сентябре прошла отгрузка: выписываем сч-ф на отгрузку (строка 020 разд. 3), а ранее выписанная сч-ф на аванс (август)попадает в книгу покупок и уменьшает НДС(строка 300 разд.3).
Даже если оплата прошла частично, в строку 5 на отгрузку вписываем № пл. пор. на полученный аванс и т. д.
При отгрузке на сумму превышающий аванс, все равно вписываем пл. пор. на ранее полученный аванс.
И получается на одну отгрузку 2 счет-фактуры... 1-на аванс, 2-я на отгрузку с указанием п.п...
Мы еще повоюем!
не, ана одну отгрузку 2 счет-фактуры1-на аванс, 2-я на отгрузку с указанием п.п...
Да, обе сч-ф (аванс и отгрзука)попадают в Книгу продаж, а на аванс при отгрузке в Книгу покупок.
Вот поэтому я и не люблю авансы.... А на практике, упростишь себе жизнь без авансов, забудешь, а потом удивляешься что наши законодатели придумывают, чтобы бюджет пополнить...
Спасибо всем, утопающие помогают себе не только сами.
Мы еще повоюем!
Часто задаваемые вопросы : Счета-фактуры при получении аванса
В какой срок нужно составить счет-фактуру при получении аванса?
Оформить и зарегистрировать счет-фактуру в книге продаж нужно в день получения аванса. Такой порядок следует из пункта 18 Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость*. В нем сказано, счет-фактура по предоплате выставляется «при получении денежных средств».
Какие графы нужно заполнять в счете-фактуре на аванс?
В строке 5 указывают реквизиты платежного документа, на основании которого уплачен аванс. При этом не важно, что предоплата и отгрузка состоялись с течение одного и того же налогового периода (письмо Минфина России от 20.01.04 № 04-03-11/08). А если покупатель перечислил аванс несколькими платежками, то в строке 5 нужно отразить реквизиты каждой из них (письмо Минфина России от 28.03.07 № 03-02-07/1-140).
В табличной части счета-фактуры на аванс заполняются только графы 1, 7-9. В графе 1 записывают реквизиты договора, в счет которого получен аванс. В графе 7 - расчетную ставку налога (18/118 или 10/110). В графе 8 - величину НДС, определенную с помощью расчетной ставки, а в графе 9 нужно привести всю сумму полученного аванса.
Сколько экземпляров счета-фактуры на аванс составить?
Счет-фактуру на аванс продавец составляет в одном экземпляре, который оставляет у себя. Покупателю такой документ не передается (п. 13, 18 Правил). При регистрации счета-фактуры в книге продаж заполнять в ней графы 5а или 6а не требуется (письмо Минфина России от 25.08.04 № 03-04-11/ 135). Хранят выписанные счета-фактуры на аванс в журнале учета выставленных счетов-фактур (п. 1 Правил).
Когда нужно зарегистрировать счет-фактуру на аванс в книге покупок?
Выписанные ранее счета-фактуры на аванс продавец должен зарегистрировать в книге покупок в момент отгрузки товаров, по которым поступила предоплата (п. 13 Правил). Это позволит ему принять начисленный НДС к вычету.
При этом в графе 5 книги покупок нужно указать наименование компании (письмо Минфина России от 25.08.04 № 03-04-11/135), а в графах 5а и 5б - ее ИНН и КПП соответственно. Графы 4, 6 и 8а (9а) заполнять не нужно (в счете-фактуре, выписанном на аванс, соответствующая информация отсутствует).
Что делать, если на дату получения аванса счет-фактуру не выписали?
В этом случае придется составить счет-фактуру на аванс в том налоговом периоде, в котором обнаружена ошибка. При этом дата и номер счета-фактуры должны соответствовать дате его фактической выписки (письмо Минфина России от 08.12.04 № 03-04-11/217). Но записи в книге продаж нужно будет исправить (путем оформления дополнительного листа) в том налоговом периоде, когда аванс фактически был получен. После чего - подать уточненную декларацию по НДС. Иными словами, если не учтенный в августе аванс продавец обнаружил в сентябре, то выписать счет-фактуру он должен с сентябрьскими датами, а зарегистрировать его в книге продаж и скорректировать налоговую базу по НДС - за август.
* Утверждены постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 № 914.
Извините, а как это в 1с сделать никто не подскажет?Сообщение от Делечка
Выбираем: счета-фактуры выданные/ номер, дата/вид операции: выбираем "Аванс"/
Основание: выбираем выписка или др. документ по которому прошла предоплата/заполняем грузоотправителя, покупателя, грузополучателя/ к платежно-расчетному документу: ставите номер и дату документа. Поверяете, открыв закладку"Табличная часть".
Чтобы все попало в Книги, выбираем операцию Документы/ счета-фактуры/ формирование книги покупок или продаж.
В табличной части счета-фактуры на аванс в графу 11 делают записывают реквизиты договора. (где это сказано в офиц. документе).
А может ли вместо договора - слова "Предварительная оплата?
я при проведении документа "выписка" (соответственно при авансе Д62.2) нажимаю кнопку "действия", "ввести на основании", "счет фактура выданный". при правильном заполнении "выписки" программа сама заполняет всё вплоть до номера п/п на аванс. по итогам месяца сформированные таким образом СФ попадают в книгу продаж. если в налоговом периоде произошла отгрузка этому заказчику там же формируется "НДС к зачету с аванса" и "НДС к оплате с реализации"Выбираем: счета-фактуры выданные/ номер, дата/вид операции: выбираем "Аванс"/
Основание: выбираем выписка или др. документ по которому прошла предоплата/заполняем грузоотправителя, покупателя, грузополучателя/ к платежно-расчетному документу: ставите номер и дату документа. Поверяете, открыв закладку"Табличная часть"
Чего-то я в этой жизни не понимаю...... но я старательно учусь!
если в налоговом периоде произошла отгрузка этому заказчику там же формируется "НДС к зачету с аванса" и "НДС к оплате с реализации"
__________________
Это как?
при операции "Формирование книги продаж", "Формирование книги покупок", именно в этой последовательности.
у вас это вопрос ( Это как?[/quote]?если в налоговом периоде произошла отгрузка этому заказчику там же формируется "НДС к зачету с аванса" и "НДС к оплате с реализации"
__________________
Это как?
Чего-то я в этой жизни не понимаю...... но я старательно учусь!
А обязательно ли продавцу составлять второй экз-р счета-фактуры для покупателя?
при отгрузке -да, на аванс - нет.обязательно ли продавцу составлять второй экз-р счета-фактуры для покупателя?
Это - службишка, не служба; служба будет впереди!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
