покупка ж/д билетов

[Аноним]

Подскажите,коллеги, если ж/д билеты на октябрь куплены в сентябре, то стоимость идет в расход в октябрь по предъявлению аванс.отчета? а сервисный сбор и страховка ? ( в сентябрь?)

[lisss]

Счет фактура для вычета НДС есть? безналом билеты брали?.....если есть - подскажу как сделать..

если за нал - то все билеты и квитанции по сборам в авансовый отчет - и соответственно в расходы в том месяце - когда утвержден АО

[Andyko]

lisss, а какая, собственно, разница?

[guildestern]

у себя приходуем билеты на 50.3
сервисный сбор на 26 (44)
с кредита 50.3 списываем по мере утверждения авансового отчета, либо при возврате поставщику в случае отказа от полета с корректировкой НДС, ранее принятого к возмещению

[lisss]

с кредита 50.3 списываем по мере утверждения авансового отчета

с кредита 50.3 списываем при выдаче билетов перед поездкой на 71
а уже с 71 на 20(26, 44) - по дате АО....

как в анекдоте - "ход ваших мыслей мне нравится"

[Аноним 33]

Да я так и делаю.Приходую на 50,3, выдаю перед поездкой на 71, в расход по предъявлению ав/отчета. Есть сч-фактура и накладная , но НДС 0%.Оплатили по банку.Есть отдельная строка "комиссия" и "страховка" - это на момент приобретения списываем или по предъявл.ав/отчета???

[Аноним 33]

Ой ошиблась! Не комиссия, а "сервисный сбор"

[lisss]

все эти комиссии - это за выписку билетов..
поэтому принимаю к расходам в момент приобретения билетов

[Аноним 33]

Спасибо.Но теперь еще билеты принесли - они с НДС, куплены и получены в сентябре, а в аванс.отчет пойдут в октябре.Затраты, понятно, в октябрь, А НДС в сентябрь?????

[lisss]

НДС в сентябрь!
по сути вы купили документ......он оприходован на 50,3 , с/ф есть(отписана сентябрем) , для командировки по деятельности, облагаемой НДС

[Andyko]

lisss, а услуга, предусмотренная этим документом, уже оказана в сентябре?

[Аноним 33]

Услуга "сервисный сбор" идет в сентябрь и сама списывается и НДС.А стоимость билетов (и счет-фактура есть и в билетах НДС выделен) будет списываться в октябре, т.к. билеты на октябрь, но НДС насколько я понимаю в зачет в сентябре идет, т.к. получили мы иих в сентябре.

[Cressis]

Аноним 33

а услуга, предусмотренная этим документом, уже оказана в сентябре?

или можно взять НДС к зачету до момента оказания услуги (проезд)?

[Аноним 33]

Что-то я совсем запуталась...Мы же билеты приходуем на 50,3, следовательно НДС можем взять в зачет в сентябре(на момент оприходования) или всетаки в октябрь на момент проезда и предъявления аванс.отчета????

[lisss]

в сентябре у вас уже выполнены все условия, по которым можно принять НДС к вычету!...НДС - в сетябрь....
а по налогу на прибыль - в октябрь!

[Andyko]

в сентябре у вас уже выполнены все условия, по которым можно принять НДС к вычету

Я так и не понял ответа на #11 и #13 .

[Аноним 33]

[QUOTE=Andyko;51332348]Я так и не понял ответа на #11 и #13 .[/QU

Билеты взяты на октябрь, т.е. услуга проезда (соответственно, расход по прибыли) попадает в октябрь.Но услуга по приобретению билетов оказана в сентябре, значит "сервисный сбор" попадает в расход по прибыли в сентябрь.НДС с сервисного сбора без вопросов попадает в сентябрь, а вот НДС с билетов.....????? Мы ведь билеты приходуем в кассу в сентябре (на момент покупки,доставки), значит и НДС тоже в сентябрь попадает?!?Но, с другой стороны я ведь билет на 71сч. списываю по полной стоимости вместе с НДС, как же мне НДС до предоставления аванс.отчета списать???

[lisss]

я все сказал

[Аноним 33]

[QUOTE=Аноним 33;51332401]

Я так и не понял ответа на #11 и #13 .[/QU

как же мне НДС до предоставления аванс.отчета списать???

[Andyko]

Аноним 33, никак.

[Шмымзик]

а вот НДС с билетов.....?????

А вот НДС с билетов попадает в октябрь.

Мы ведь билеты приходуем в кассу в сентябре (на момент покупки,доставки), значит и НДС тоже в сентябрь попадает?!

он в сентябре на 50.3 попадает, без выделения на 19
А вот в октябре - уже выделяется. По оказанной услуге.

Ну смотрите сами - вы же подотчетнику выдаете "как бы деньги", т.е. билет стоимостью - условно - 1180 рублей. По этому ден. документу оказывается услуга - и по а/о соответственно "приходуется" в учете. На 19 (180 руб) и счет учета расходов (1000руб).