Предприятие занимается пепевозкой груза. Нанимает водителей. Вознаграждение допустим 150000р, из них 100000р наличными, а 50000р в виде топлива, которое мы сами покупам у другого предприятия. Какую надо сделать проводку в программе чтобы не висела задолженность перед водителем?
Я так понимаю, что они вам делают авансовый отчет на ГСМ и вы им остаетесь должны на 71.1. А дальше закрывайте бух.справкой
Водителей как частных лиц? По какому договору они оформлены? Как вы им передаете топливо или они сами заправляются по вашим картам?
Нужно знать хотя бы минимум информации, чтобы ответить, а так....
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Водитель (ИП) работает с нами по договору перевозки груза. Он заправляется по талонам , которые мы ему дали. Они нам сдают ТТНки и выставляют акт выполненых работ.
Акт сдачи выполненных работ на всю сумму или только на 100? За топливо водитель отчитывается или какая-то определенная сумма из договора?
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Акт водитель выставляет нам на всю сумму оказанных услуг. В договоре на оказание услуг прописано, что мы за свой счет обеспечиваем водителя топливом, а уже с водителем по устной договоренности решено что мы ему выплачиваем ганорар за минусом суммы потраченной нами на топливо.
ИМХО, это не совсем верно, т.к. получается
44 76 150000
76 50 100000
76 90 50000
90 10
по идее д.б
44 10 50000
44 76 100000
76 50 100000
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
У меня упращенка, нет 44 счета. И что такое ИМХО?
Простите, это я на автомате
Конечно 20
ИМХО - это есть мое мнение.
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
по идее д.б
44 10 50000
44 76 100000
76 50 100000
Получается , что на 76 упадет только 100000, останется задолженность.
Почему 76 счет, а не 60? И что то с 90счетом мне не очень понятно!
Талоны на топливо выданы вашей организации. Все документы оформлены также на вашу организацию? То есть, право собственности принадлежит вам. Вы отчуждаете это топливо по договору перевозки. Появляется счет реализации - 90 счет. Не знаю, как можно его обойти при таком оформлении документов.
Акт должен быть на 100000, только на работы.
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
полностью с Вами согласна, ГСМ должен приходоваться, а потом списываться согласно путевым листам. главное грамотно оформить договор и всё в нем предусмотреть. А если не нравится 76 или 44 счет... я бы испотльзовала 20 (раз оказание услуг по доставке) и 60 (как основной поставщик в целях оказания услуг по доставке)Сообщение от Cressis
т.е.
20 60 100000
60 50 100000
20 10 50000...
В договоре перевозке груза, заключенного с водителей, прописано кол-во груза и цена, поэтому акты на оказание услуг выписаны на полную сумму и кол-во. То что топливо мы списываем по актам списания ГСМ(согласно путевым и ТТН) это так и есть. Мне не понятно как мне сделать так чтобы в программе у меня не висела задолженность перед водителем, так как в его дебете будет только 100000, а должно по идее 150000.20 60 100000
60 50 100000
20 10 50000...
Давайте ваши проводки, как вы делаете
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Так дело в том что я то как раз не знаю как сделать окончательную проводку! С этими проводками я согласна:
20 60 150000
60 50 100000
20 10 50000...,
а дальше то какую, как сделать чтобы в дебет 60 пришло еще 50000 в виде этого топлива?
Вы уш извините, но я не понимаю. Если больше никаких проводок делать не надо, то тогда получится задолженность
Вы себе дважды увеличиваете затраты по 20 счету за счет услуг, за которые вы фактически платите 100000 р. и за счет топлива.
Смотря как вы оформите документы:
автомобиль не ваш и списание ГСМ на чужой автомобиль....
Поэтому проводку 20 10 считаю неверной
2) АКТ на 150000
тогда передача топлива
Дт 76 ... Кт 10
См выше про счет 90
Вы делаете
акт на 150000 +топливо
платите 100000+топливо, 50000 должны на самом деле
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Согласна.Вы себе дважды увеличиваете затраты по 20 счету за счет услуг, за которые вы фактически платите 100000 р. и за счет топлива.
Если я сделаю так:
20 60 150000
60 51 100000
60 10 50000..., это будет не коректно, но верно? Тогда как мне сделать акт на списание ГСМ и нужен ли он вообще в таком случае?
вообще совет забудьте о программе на время ладно. у вас какая-то каша получается в голове. садитесь берете бумажку и ручку и рисуете у кого бензин у кого машина и кто сколько кому должен
тогда у вас не будет никакого акта на списание. вы продаете такой проводкой ГСМ другому лицу.
ну не надо вам делать 20 60 на 150000, ну делайте вы на 100000 акты и списывайте ГСМ на затраты.
Спасибо за советвообще совет забудьте о программе на время ладно. у вас какая-то каша получается в голове. садитесь берете бумажку и ручку и рисуете у кого бензин у кого машина и кто сколько кому должен
Значит так:тогда у вас не будет никакого акта на списание. вы продаете такой проводкой ГСМ другому лицу.
ну не надо вам делать 20 60 на 150000, ну делайте вы на 100000 акты и списывайте ГСМ на затраты.
20 60 100000
60 50 100000
20 10 50000..., ДА? А как же тогда быть с договором где прописана сумма и кол-во? Надо тогда сделать дополнительное соглашение о том что вознаграждение будет за минусом суммы потраченной на топливо?
Вопрос: основание для 20 10? Только логика, но
машина чужая. На каком основании списывать ГСМ для чужого автомобиля?
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
Не люблю примеры, типа 10=5+5, лучше 10=3+7
так вот, пусть договор на 10 000 руб. в т.ч. 3 000 талоны на бензин.
Проводки такие:
Д20 К60 10 000 (акт)
Д60 К50 7 000 (за минусом бензина)
Д91 К10 3 000 (талоны списаны)
Д62 К91 3 000 (водитель должен за них)
Д60 К62 3 000 (взаимозачитываем сумму за бензин).
Если всё проводить через 76(расчёты с прочими дебеторами и кредиторами, то послед.проводку не надо)
На каком основании вы используете 91 счет? ну я ещё понимаю списать ГСм на 91. А вторая то проводка 62 91 вообще первый раз вижу такую проводку.
на том что это предусмотреть в договоре - возмещение бензина за счет заказчика. и всё. подрядные работы с использованием ТМЦ заказчика же постоянно производят. здесь тоже самое.
Возмещение бензина за счет заказчика
это в любом случае Дт 60(76)
Дт 90 Кт 10
Дт 76 (60) заказчик Кт 90
Но никак не
Дт 20
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
проводку 90 10 что-то тоже никогда не видела. как раз- таки счет 20
не бывает проводки на возмещение 60 10
20 60 - 100000 списаны услуги по доставке
60 50(51) - 100000 оплата поставщику за услуги
20 10 - списана на себестоимость стоимость талонов (ГСМ) по дог 3 от 12.12.2006г.
В договоре "Заказчик обязуется оплату ГСМ осуществлять своими силами. Исполнитель обязан предоставлять путевые листы Заказчику с целью списания Заказчиком стоимость ГСМ" или что-нибудь другое в том же роде. На счет формулировки так на вскидку не скажу - не юрист.
А так получается: все отражено в учете корректно, все расходы отражены, ИПшник получил свои 100000 рублей
Стоимость талонов? Они разве имеют какую-то стоимость? Как ценные документы что-ли?
действительно было бы проще с проводками, если найти основание для списания ГСМ. Оплата силами заказчика, понятно, а как своим топливом заправлять чужую машину? Это называется благотворительность
Оставаясь при своем мнении, не возражаю, если кто-то будет иметь иное...
В типовой бухгалтерии 7.7. ОСН сделайте реализацию материалов - увидите
Д62 К91.1
Д91.2 К10
Правильно. Прочая реализация.Д62 К91.1
Д91.2 К10
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
