Надо удержать НДФЛ с работника, которому платим за обучение

[АннаМурманск]

Вопрос один - как это сделать в 1С ЗиК???
Принесли мне акты об оказании услуг за этот год (мы платили за обучение работника).
Какими документами всё это проводится в данной программе?
Подскажите, может кроме актов мне необходимо что-то ещё? И могу ли я в декабре провести данные операции скопом?
Жду ваших ответов.
Спасибо.

[Cobra777]

АннаМурманск, Поищите в справочнике, что то типа доход в натуральной форме. Она никуда не будет попадать, но НДФЛ с нее возьмется

[АннаМурманск]

А сколько процентов НДФЛ в этом случае удерживается? 13 или 35???

[Cobra777]

АннаМурманск, 13.


http://kcbux.megaobzor.com/S_nalog_0.html#ndfl

[Чиж]

Хммммм....
АннаМурманск, а Вы уверены, что обучение сотрудника было не в интересах предприятия?

[АннаМурманск]

Ну да, человек учится на топ-менеджера. Вполне может быть, что в интересах предприятия. Просто мне сказала фин. директор, чтобы я удержала НДФЛ.
Вы не кинетесь тогда какими-нибудь документами по этому вопросу.
Есть какие-то исключения?
Договора между нашей организацией и сотрудником не было.

[Кот Ватсон]

Если обучение в интересах фирмы, после прохождения обучения новые знания, полученные сотрудником, будут использованы в интересах предприятия, то это никакая не мат. выгода и не доход в натур.форме. НДФЛ в таком случае не облагается. Учитывается в составе расходов по налогу на прибыль. При этом должен быть договор с учебным заведением, оно должно иметь лицензию, должны быть документы, подтверждающие оплату обучения, приказ руководителя о направлении на обучение. А если обучение происходит в интересах сотрудника, по его инициативе и не может быть использовано в производственных целях - тогда доход сотрудника в натур. форме и удержание НДФЛ.Можете посмотреть письмо Минфина от 15.10.2007 № 03-04-06-01/357.

[ЕленаС]

Ну да, человек учится на топ-менеджера. Вполне может быть, что в интересах предприятия. Просто мне сказала фин. директор, чтобы я удержала НДФЛ.
Вы не кинетесь тогда какими-нибудь документами по этому вопросу.
Есть какие-то исключения?
Договора между нашей организацией и сотрудником не было.

Человек учится в институте? если получает первое высшее образование-то удерживать НДФЛ, на расходы оплату не относить, если второе высшее-нужно оформить документы, что учится в интересах фирмы, НДФЛ не удерживать.Договора с сотрудником может и не быть, но сделать доп.соглашение к ТД, что вы оплачиваете его учебу.
Если это просто повышение квалификации(не в институте),оплата обучения- в расходы( при наличии необходимых документов).