Помогите с проводками по налогу на прибыль

[Ancelas]

Люди добрые, я новичок в бухгалтерии, и поэтому полностью запуталась в расчете налога на прибыль.... вроде бы по пбу 18 понятно как считать, но как провести это всё по базе не могу врубиться... смотрю полугодие и 9 месяцев и не понимаю. как это проводилось и как считалось...
помогите с проводками... плиз..

[mvf]

99 - 68, например

[Аноним]

99 - 68, например

Это мне известно... а по поподробнее... какая сумма должна проходить по Д68 К99 например?

[mvf]

Очччень сжато о ПБУ 18/02

[Ancelas]

спасибо
буду разбираться

[Courageous]

Люди добрые, я новичок в бухгалтерии, и поэтому полностью запуталась в расчете налога на прибыль.... вроде бы по пбу 18 понятно как считать, но как провести это всё по базе не могу врубиться... смотрю полугодие и 9 месяцев и не понимаю. как это проводилось и как считалось...
помогите с проводками... плиз..

Запаситесь терпением и желанием для начала

Просто проводками это не объяснить. IMHO важно понимать что вообще представляют из себя разницы. В общем, разницы - это величина на которую корректируется бухгалтерская прибыль для получения налоговой базы по 25 Главе.

БУ (140 строка ф.2 / Доходы БУ - Расходы БУ) +/- все виды разниц = НУ (налоговая база по НП Доходы - Расходы)

Согласно ПБУ учет разниц ведется обособленно по видам. Разложите и сопоставьте Доходы БУ/НУ и Расходы БУ/НУ по видам. Разницы распределите по видам и дальше уже в проводки...