Ошибочно занижена Прибыль и НДС по 2007г.

[Novice75]

Добрый день.
Ситуация следующая: в ноябре 2007 года был подписан Акт выполненых работ на оказание услуг со структурным подразделением (филиалом) ОАО "РЖД". Сумма в Акте была указана неверно, меньше чем реальная сумма. Из-за долгих переговоров и пересылки сам Акт на руки получили только сейчас, где и выяснилась ошибка. Как поступить? Если провести Акт на ту сумму, на которую он подписан, значит занизить прибыль и НДС к уплате. Контрагент отказался переделывать документы ноябрём, сославшись на то, что вся отчётность уже составлена и передана в головную контору. Помогите, пожалуйста, не знаю как поступить.

[**Елена**]

не уверенна, что правильно поняла ситуацию. не совсем понятно описано. если документы на меньшую сумму как вы можете занизить прибыль?
может быть контрагент выставит вам декабрем документы на разницу

[Novice75]

Это мы ошиблись и мы с удовольствием бы выставили документы на разницу декабрем, но наш контрагент отказывается что либо исправлять 2007г.-говорит, что все отчеты уже сдал в головную организацию.

[**Елена**]

Это мы ошиблись и мы с удовольствием бы выставили документы на разницу декабрем, но наш контрагент отказывается что либо исправлять 2007г.-говорит, что все отчеты уже сдал в головную организацию.

в январе выставляйте))

[Novice75]

Из-за не правильно выставленного нами Акта вып.работ(сумма меньше на 100 000руб., чем должна быть)и С/ф у нас оказалась эта ошибка.Контрагент наотрез отказывается что либо исправлять, ссылаясь на то, что они структурное подразделение и отчетность всю сдали в головное подразделение.
Подскажите как поступить? Можно к примеру:выставить документы контрагенту 2008г., а в своей отчетности провести эти документы 2007г.Получится, что государство мы не обманем, а с ошибкой у нас будет просто ведение бух учета.
Или может быть есть какойто другой выход из сложившейся ситуации?

[Novice75]

я в январе выставлю, но получится, что у нас занижена прибыль и НДСпо 2007г.Может есть какой нибудь выход, чтобы не допустить занижения Прибыли и НДСа.

[Andyko]

Акт выполненых работ на оказание услуг

Бррр...
Билеты продаете?
Контрагент и есть РЖД?

[Novice75]

контрагент-филиал РЖД, а мы оказываем филиалу услуги.
А по вопросу чем нибудь можете помочь?

[Andyko]

Какаим образом, кроме как по подписанным вами с филиалом документам, можно определить размер оказанных вами им услуг?

[Аноним]

Делайте уточненку по НДС за ноябрь (с доп листом ), а прибыль за год сдадите до 28.03.08г.

[Novice75]

Какаим образом, кроме как по подписанным вами с филиалом документам, можно определить размер оказанных вами им услуг?

В договоре прописана сумма

[Novice75]

Делайте уточненку по НДС за ноябрь (с доп листом ), а прибыль за год сдадите до 28.03.08г.

По НДС отчитываюсь квартально, так что пока успеваюисправить ошибку, но не знаю как Могу я выставить документы 2008г. на разницу, а в своем учете провести 2007г.И тогда у меня будет ошибка только в ведении бух.учета, а перед государством долга не будет.

[Andyko]

Договор не подтверждает размер фактически оказанных услуг.

[Novice75]

Договор не подтверждает размер фактически оказанных услуг.

В принципе я конечно согласна с эти утверждением, но мы ошиблись на 100 000р. и не можем их подарить контрагенту.Получилось, что мы уменьшили Прибыль на 100 000р. и НДС с этой суммы.

[Novice75]

Какаим образом, кроме как по подписанным вами с филиалом документам, можно определить размер оказанных вами им услуг?

Только Актом и С/ф

[Тоня]

Только Актом и С/ф

Вот ими и подтверждается размер уже оказанной услуги. А довыставить 100 тыс. в январе можно, т.е. как бы раздробить услугу? Чем заниматесь?

[**Елена**]

Вот ими и подтверждается размер уже оказанной услуги. А довыставить 100 тыс. в январе можно, т.е. как бы раздробить услугу? Чем заниматесь?

полностью согласна! и что конкретно написано в договоре об оказываемой услуге? часть работы вы оказали в ноябре, часть в январе. в конце концов даже с формулировкой можно вывирнуться. Кстати какие условия окончания действия в договоре - конкретная дата или когда услуги полностью оказаны?

[Novice75]

"когда услуги полностью оказаны"
Если мы довыставим в январе и соответственно зачтем в январе2008, то при проверке налоговой не возникнет у нее вопрос:почему мы раздробили услугу(занимаемся ремонтом запчастей), не для того ли, чтоб занизить прибыль.

[**Елена**]

"когда услуги полностью оказаны"
Если мы довыставим в январе и соответственно зачтем в январе2008, то при проверке налоговой не возникнет у нее вопрос:почему мы раздробили услугу(занимаемся ремонтом запчастей), не для того ли, чтоб занизить прибыль.

почему занизили то? в январе же выставили!!! какая разница доход когда вы получаете и когда платите налоги? ведь всё правильно и всё заплатите. а почему раздробили.... да вот механик главный заболел ... вот только он умеет именно эту деталь налаживать. левую сторону детали наладил, а потом заболел и только после праздников новогодних смог правую тоже наладить...))))

[Novice75]

ситуация осложняется еще и тем, что мы 2007г.работаем на ОСНО, а в 2008г.переходим на УСНО и получится так что довыставить 100 000 мы можем теперь только без НДСа.Правомерна ли будет такая ситуация?

[Январь]

Т.е. акт должен был быть на 300, а выписали на 100 (условно)?
А довыписать уже 2008-м годом на разницу никак не получится?

[Novice75]

дело в том, что 2007г у нас ОСНО, а 2008 мы перешли на УСНО. И получается, что довыставив в 2008 документы на 100 000, которых ошибочно не учли в 2007, мы уменьшим эту сумму на сумму НДСа.Подскажите это правомерно или всетаки надо искать другой выход?

[Январь]

Договор есть? Сумма там четко определена?

[Novice75]

да в договоре четко прописана

[Тоня]

А зачем вы ветку новую открыли? Можете и с НДС, отдадите 18% бюджету если уж на том пошло.

[Novice75]

да генеральный с моего компа открыл, пока я отлучалась
Я на упрощенке еще не работала, так я правильно поняла, что находясь на УСНО мы можем заплатить НДС в бюджет?Но как?Мы же не составляем Налоговую декларацию по НДС

[Январь]

Тогда я бы оформила документы, как по договору, с правильной суммой, 2007 годом. И выслала бы клиенту с письмом "приносим извиненения за ошибку, высылаем правильно оформленные документы".
У себя провести все 2007 годом, а клиент пусть что хочет, то и делает.
Акт с неправильной суммой у вас же остался подписанным?

[Andyko]

Шалун какой генеральный...

находясь на УСНО мы можем заплатить НДС в бюджет?

да

Мы же не составляем Налоговую декларацию по НДС

придется составить.
А вообще в одностороннем порядке

У себя провести все 2007 годом, а клиент пусть что хочет, то и делает

+1

[Novice75]

Акт с неправильной суммой есть и подписан.Но вновь оформленные документы с правильной суммой контрагент врядли подпишет, вернее даже, что не подпишет.И что тогда делать. ведь акт с правильной суммой останется не подписанным

[Январь]

И что тогда делать. ведь акт с правильной суммой останется не подписанным

Приложите к нему неправильный акт (как подтверждение, что услуги приняты) + копию своего же письма.
Вряд ли при проверке вам будут уменьшать выручку