БУ и НУ списания материалов

[Надежда петровна]

Компл. конфиг. 4.5. (4.40.479)

Делаю:
1. Аванс. отчет, Строка ав. отчета (прочее), Приобретен шуроповерт
10.9 - 71.1
МЦ.04 (Материалы и хоз. принадлежности в эксплуатации)
2. Жур. складских док., Оприходование ТМЦ:
41.1 - 10.9 оприходование шуроповерта на склад
Н 02.02.01 (Поступление товара)
3. Жур. складских док., Списание ТМЦ:
44.1.1 - 41.1 списание ТМЦ
Н07.04.1 (Косвенные расходы) - Н02.01.1

В результате на Дт счета МЦ.04 болтаются все материалы, которые уже уменьшили налогообл. прибыль. Может так и надо? Все-таки думаю, что ошибаюсь в НУ.

[Naumov]

а зачем вообще такая комбинация разыгрывается?
проводка на МЦ.04 сама формируется?
и зачем на одну операцию ва документа: строка ав.отчета и оприходование?

[Надежда петровна]

Вот так я намудрила, теперь сама распутать не могу.
Раньше, я списывала все расходы подотчетника прямоком на счет затрат, это неправильно. Т.е. покупал он например отвертку, я сразу ее стоимость на 44.1.1 .
Теперь решила исправиться и через 10.9 подобные вещи проводить. Так вот Авансовый отчет делаю, материал или там канц. товар приходуется на 10.9. и МЦ05 (сама ставлю). Я делаю акт на списание в конце квартала и мне нужно списать за затраты все, что накапливаются на 10.9, их там немного, но все же.
Как сделать я ничего др. не придумала, как действовать через Оприходование ТМЦ.
С 10.9 товар переходит на склад 41.1., а со склада списывается на расходы. А вот с налоговым уч. не могу разобраться, думаю ...

Действительно неудобно. А как мне решить мою задачу более оптимально не подскажете?

[Надежда петровна]

МЦ.О4 (сама ставлю), опечатка

[Анжелика Ник]

а зачем через 41 гоняете???не думаю что это верно

[Другая]

а зачем через 41 гоняете???не думаю что это верно

В результате на Дт счета МЦ.04 болтаются все материалы, которые уже уменьшили налогообл. прибыль. Может так и надо? Все-таки думаю, что ошибаюсь в НУ.

И правильно, что болтаются.
Шуруповерт когда-то "прикажет долго жить", а это м.б. через 3-5 лет, ведь он не исчезает в природе, когда вы списываете его на счета расходов в БУ и НУ?
Тогда вы составите акт на списание инструмента, подписанный членами специальной комиссии, и спишете шуруповерт окончательно и бесповоротно. Со счета МЦ.04 тоже.

[Naumov]

Делаете строку ав.отчета ТМЦ. там ставите видТМЦ Материалы. у отверток, дрелей и т.п. ставите тип ТМц "Инвентарь".
При проведении поступят на 10.9.
С 10.9-го документом передача материалов в эксплуатацию передаете инвентарь в использование. Этим документом все спишется в расходы, а также на время эксплуатации будет висте на цабалансовом счете МЦ.
при окончательном выбытие оформляете списание материалов из эксплуатации.

[Надежда петровна]

Наумов, большое Вам спасибо за подробные инструкции. Вы ОЧЕНЬ Умный клерк

Сделала как Вы написали, но почему-то при поведении документа Передача материалов в эксплуатацию, формируется только одна проводка по НУ: Кт Н02.МЦ и ВСЁ. Т.е. на затраты не списывается стоимость материала ни по БУ, ни по НУ
Делала: Передача мат. в экспл.;
В шапке: Вид материалов: Инвентарь и хоз. принадл., Счет отнесения затрат при списании стоимости:44.1.1.
Табл. часть: Подбираю материал
НУ: Вид материалов: тот же, Счет отнесения затрат при списании стоимости: Н07.04.1
Почему же не формируется проводка? посоветуйте что сделать

[Аноним]

А я делаю так: в ав. отчете списываю на 60.1, т.е. на поставщика и подкалываю чек. А материалы (ТМЦ и др.) приходую на основании накладной. После оприходования счет 60.1 закрывается, а материалы виснут там, где им положено.

[Другая]

А я делаю так: в ав. отчете списываю на 60.1, т.е. на поставщика и подкалываю чек. А материалы (ТМЦ и др.) приходую на основании накладной. После оприходования счет 60.1 закрывается, а материалы виснут там, где им положено.

Речь-то здесь не о счетах расчетов, а о счетах затрат.
У вас они, по-хорошему, тоже должны "виснуть" на забалансовом счете учета МЦ.

[karaganda]

А я делаю так: в ав. отчете списываю на 60.1, т.е. на поставщика и подкалываю чек. А материалы (ТМЦ и др.) приходую на основании накладной. После оприходования счет 60.1 закрывается, а материалы виснут там, где им положено.

По поступлению все верно. Далее, материалы документом "Передача материалов в эксплуатацию" списываются на счета учета затрат (20,26,44) по БУ (причем нужно поставить вид списания в реквизитах материала: одномоментно, при передаче в эксплуатацию, либо линейно по СПИ), а по НУ попадают на забалансовый счет МЦ (в Вашем случае МЦ.04 "Инвентарь и хоз. принадлежности в эксплуатации") и числятся за МОЛ. Далее, по выходу их из строя списываете документом "Списание материалов в эксплуатации", где указываете с какого МОЛ происходит списание и по какой причине ("назначению использования, т.е. естественного износа", , "чрезвычайные расходы", напр. пожар и "прочие расходы"), печатная форма которого и есть вышеупомянутый Акт на списание.
Посмотрите внимательнее как Вы заполнили "реквизиты" по материалу, ибо у Вас списание по НУ идет по К Н02.МЦ, т.е. кредиту учета материалов, учитываемых в составе ОС, к коим шуруповерт вряд ли относится

[karaganda]

А у меня, в свою очередь встречный вопрос к более опытным коллегам :
фирма с нового года перешла с УСН 6% на ОСН. В связи с этим была заведена новая база. Производственный инвентарь в 1С УСН был списан по БУ на 20 счет при вводе в эксплуатацию одномоментно и числится на МЦ.
В 1С: Бухгалтерия инвентарь и спецодежду документом "Ввод начальных остатков" определил на МЦ.04 (02) по МОЛ. Однако списать изношенную спецодежду не получается, ибо по БУ она уже не числится. В чем моя ошибка?
Или списать можно только операцией вручную?

[S Lisa]

karaganda, а как вы списываете ТМЦ, которые не спецодежда, спецоснастка и не хоз принадлежности? Например, бензин.
Интересно, а мониторы можно как спецосностку или инвентарь провести?

[Naumov]

S Lisa, Осталльное списывают документом ТребованиеНакладная.
Мониторы как Инвентарь проводят, если не как ОС.

[Алёнка-бух]

а когда правильно списывать то, что на МЦ.04 болтается? я могу их в тот же день списать, как М-11 провела?
и еще, 1с в акте списания не проставляет автоматом цену(( как настроитть или все делать ручками?

[Алёнка-бух]

подскажите, плизз

[Naumov]

нет вопроса - нет ответа.
в #15 - набор эмоций и фактов, а вопроса нет.

[gms65]

Здравствуйте!Подскажите пожайлусто!ООО взяла беспроцентный займ у учредителя, эта сумма является суммой для НУ или нет?И правильно ли я сделала проводки 67/1 -51 - сумма займа(доходы принимаемые для налогообл) и 51-91/4 - комиссия банка?

[Naumov]

gms65,
1) пост не соответствует теме ветки.
2) А при чем тут 1С (раздел)
3) для НУ суммой чего? доходов, расходов?
бред какой-то

[Алёнка-бух]

постараюсь задать вопросы правильно:
1- когда правильно списывать то, что на МЦ.04 висит?
я могу их в тот же день списать, как М-11 провела?
2- 1с в акте списания не проставляет автоматом цену, это надо как-то настроить или все проставлять руками?

[Naumov]

1) если это материалы в эксплуатации, то при их фактическом выбытии (прекращении эксплуатации)

2) документ какой?

[Алёнка-бух]

документ какой?

"Списание материалов в эксплуатации"

[косточка]

олжжэ

[Алёнка-бух]

это ответ?