Вопрос про авансовые платежи по налгу на прибыль!!!!

[LAK]

Здраствуйте !!!
у меня есть несколько вопросов про авансовые платежи!!!
ситуация такая !
Предприятие организовано с 3 кв 2006 года!! деятельность до 3 кв 2007 не велась!...В третьем кв 2007г. выручка была 700тыс руб!! налог на прибыль составил 55 тыс руб!!!....так вот я сдала декларацию по НП и там указала авансы на 4й кв.!! соответственно 55/3 на каждый месяц!!...и даже заплатила за октябрь и ноябрь!!!
потом посчитала уже прибыль за год там получился убыток!!!

а счас вопросы!!!

1....я так понимаю в декларации за 3кв я не должна былда указывать авансовые платежи!!....мне нужно сдать уточнненый отчет?
как это сделать ? ведь сам налог не изменится просто сдать тоже самое только без авансов?

2. по предварительным подсчетам у меня и в первом кв 2008г получается очень мизерная прибыль а я уже переплатила 36тыс то есть мне их можно запросить на возврат на р/с или они только могут остаться в счет будующих платежей?....если запрашивать возврат то это надо проходить проверку?

[lisss]

ответ 1
указывать в декларации авансовые платежи надо!
тоже самое без авансов - не примут!

ответ 2
по данным налоговой у вас щас нет переплаты., она "встанет" только к 28 марта, когда разнесется годовая декларация.
поэтому авансовый платеж 28 марта нужно скорректировать в ту или иную сторону
а уж после 28 марта можно решать - возвращать ли налог или нет?..
за то время - когда все проверки пройдут - пройдет месяца 2..., по моему опыту всегда ждал - когда прибыль покроет эту переплату, так как несильное отвлечение оборотных средств было

[LAK]

1...а почему надо!???....ведь у меня нет 1 милн в месяц!!!???..и тем более 3х в квартал?

[LAK]

ответ 1
указывать в декларации авансовые платежи надо!
тоже самое без авансов - не примут!

ответ 2
по данным налоговой у вас щас нет переплаты., она "встанет" только к 28 марта, когда разнесется годовая декларация.
поэтому авансовый платеж 28 марта нужно скорректировать в ту или иную сторону
а уж после 28 марта можно решать - возвращать ли налог или нет?..
за то время - когда все проверки пройдут - пройдет месяца 2..., по моему опыту всегда ждал - когда прибыль покроет эту переплату, так как несильное отвлечение оборотных средств было

с этим все понятно!!! при условии если не сдавать уточненку без авансов!!
я так понимаю мне и дальше надо платить и за дек и январь и февраль и март авансы?...если не править 3 кв 2007г? или нет?...

[lisss]

1...а почему надо!???....ведь у меня нет 1 милн в месяц!!!???..и тем более 3х в квартал?

ну если менее 3 млн в квартал - тогда и указывать их не надо было
платить поквартально и все

[LAK]

о чем и речь...!! но я то их указала!!!
счас то уточненку без авансов не возьмут чтоли?

[lisss]

обязаны взять!..
я бы уточнил.., чтоб февральский платеж не платить