Вернули товар. Я выписала накл. торг-12 в граве Основание внесла "возврат товара", а такжк с-фактуру. При проведении документа форируется проводка 62 90 10000-00 . В результате по Д-ту 62 счета 10000 и по К-ту 60 счета 10000. Должны ли мы оформить с контрагентом акт заимозачета и перегнать друг другу НДС или можно как-то по другому закрыть сумму.
причина возврата?
брак? нарушение условий договора? просто размер не подошел?
Влюбленность в себя не бывает мимолетной.
Аноним, в рамках одного договора возможен зачет взаимных требований без перечисления НДС по р/с.
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
А можно ссылку на нормативный документ, плизз.Сообщение от RedCat
Вашему поставщику для уменьшения НДС не требуется вашего счета-фактуры, и надобности перегонять ндс по счетам нет.
Это связано с тем, что при возврате товара по первоначальному договору (без заключения нового) и тем более брака, товар не покупается для использования в деятельности облагаемой НДС, и требования наличия счф для вычета не действует. Достаточно документов, подтверждающих возврат или отказ от товаров покупателем, и отражения в учете операций возврата (отказа от товаров). Расчеты за бракованный товар производить не требуется вовсе, поскольку он не был оплачен ранее. Поэтому здесь происходит не зачет, а сторнирование ранее начисленной суммы. Встречных обязательств реально не возникает- только видимость таковых в бухгалтерских проводках.
было письмо МНС, сейчас у меня его нет, но я попробую найтиА можно ссылку на нормативный документ, плизз.
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
Нашла письмо Минфина по поводу НДС при возврате товара
http://www.klerk.ru/doc/?73472
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
А мне плиз подскажите про возврат.
У нас вообще все растянулось по времени. Товар отправили покупателю. Тем , как оказалось не все что отправили было нужно. Как следствие ненужную часть не оплачивали , но и возвращать сразу не стали. Вернули только в следующем квартале после того, как мы им отгрузили. Потом они прислали этот товар и сопроводили его обычной накладной ТОРГ12 и с/ф . Более других доков не было (акта например на возврат товара). Договора на руках к сожалению у меня тоже нет.
Исходя из этого я думаю , что:
Если не дали ни каких доков, на брак, то в этом случае можно оприходовать товар как обычно, но при этом НДС с возвращенной суммы к вычету не предъявлять. Я правильно понимаю? Подскажите плиз если не трудненько.
И еще подскажите плиз, проводки, которые были сформированы при реализации товара, который был возвращен покупателем, должны ли они сторнироваться или нет. Если я правильно поняла, то к возврату товара очень жесткие требования, а у нас даже акта на брак нет, и даже если я договорюсь о том, чтобы этот акт на выдали, то его дата будет далека от той, когда покупатель принимал товар и в принципе мог бы сразу определиться с тем, чтобы вернуть нам то, что ему не подошло. Вот я думаю как же мне правильно поступить. Не трогать реализацию, чтоль.
Последний раз редактировалось Хрю-хрю; 18.03.2008 в 22:58.
Не ошибается тот, кто ничего не делает
Спасибо-очень помогли!
А перед Вами- вообще шляпу снимаю и расшаркиваюсь!
В этой шутке очень много доли правды.
Кошачий глаз
А перед Вами- вообще шляпу снимаю и расшаркиваюсь!
В этой шутке очень много доли правды.
Хрю-хрю, приходуйте как обычный товар Д41 К60, а потом делайте зачет Д60 К62 и спокойно берите НДС в зачет
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
