Здравствуйте, скажите пожалуйста. Арендодатель физик, живет в др регионе. НДФЛ я за него платить должна в его налоговую? И как правильно написать а платежке? КБК стандартный, плательщик я (ООО) , получатель УФК ( чей) ОКАТО чье?
И в своей базе как правильно его провести? На какие счета? Что б не цеплялся за наш НДФЛ?
Последний раз редактировалось Galateya; 19.03.2008 в 11:19.
Здравствуйте, скажите пожалуйста. Арендодатель физик, живет в др регионе. НДФЛ я за него платить должна в его налоговую? И как правильно написать а платежке? КБК стандартный, плательщик я (ООО) , получатель УФК ( чей) ОКАТО чье?
И в своей базе как правильно его провести? На какие счета? Что б не цеплялся за наш НДФЛ?
Galateya, Налоговым кодексом пользоваться не пробовали?НДФЛ я за него платить должна в его налоговую?
Там сказано:
7. Совокупная сумма налога, исчисленная и удержанная налоговым агентом у налогоплательщика, в отношении которого он признается источником дохода, уплачивается по месту учета налогового агента в налоговом органе.
Скажите, пожалуйста, что вам лично неясно в этом абзаце?
Сообщение от Шмымзик
Хорошо. А что я должна указать в реквизитах?
То же, что и в "зарплатном" перечислении.
Всё как с зарплатой.
Тоня,
спасибо. Подскажите еще, коммунальные платежи мы возмещаем арендодателю физ лицу, он перевыставляет нам счета. Они же не попадают под НДФЛ?
А как с з/п?
Она постащик, идет по 60 сч.
Ндфл по 70 и 68.
Как 60 с 68 состыковать? Бух справкой?
Д 60 к 68?
Попадают.
Как это? Это ж не ее личный доход....
Еще вопросик если знаете, никак не могу сообразить как все это провести в программе.
Ведь когда для отчета по НДФЛ заносишь данные, они попадают только из сотрудников. Арендодателя , в сотрудники заносить что ли?
А чей?Это ж не ее личный доход
Поставщик услуг выставляет ей, счета на оплату ну коммуналки например, а она перевыставляет нам.
Помогите как Аренд. ввести в программу.
Может так?
Аренда 60 000 .
д 76 ( убрать с 60-го) К 51 52200
Д 76 К 68,1 (ДФЛ) 7800
Д 68 ( ДФЛ) К 51 7800
Ну подскажите пожалуйста, я голову всю свернула себе уже.
Посмотрите разгулинское мнение на эту тему:
Вопрос:
Банк арендует помещение у физического лица. При этом банк возмещает физическому лицу - арендодателю коммунальные и эксплуатационные расходы, в том числе расходы по оплате электроэнергии, отопления, воды, услуг по вывозу мусора, услуг связи, фактически потребленных самим банком. Необходимо ли облагать НДФЛ суммы возмещения указанных расходов?
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Письмо
от 09.07.2007 № 03-04-06-01/220
Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо ЗАО (далее - Банк) о налоге на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.
Как следует из письма, Банк арендует помещение у физического лица. При этом Банк возмещает физическому лицу - арендодателю коммунальные и эксплутационные расходы, в том числе расходы по оплате электроэнергии, отопления, воды, услуг по вывозу мусора, услуг связи.
Статья 41 Кодекса определяет доход как экономическую выгоду в денежной или натуральной форме, учитываемую в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемую для физических лиц в соответствии с гл. 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса.
Стоимость возмещенных Банком арендодателю - физическому лицу расходов на коммунальные и эксплуатационные услуги, размер которых не зависит от их фактического использования, является доходом налогоплательщика, полученным в натуральной форме, и подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц на общих основаниях с применением ставки 13 процентов.
Оплата Банком части расходов, размер которых зависит от их фактического потребления, определяемых на основании подтверждающих документов, не может рассматриваться как получение физическим лицом экономической выгоды, поскольку Банк возмещает арендодателю стоимость расходов, произведенных Банком исключительно в своих интересах.
В отношении таких сумм возмещения у арендодателя не возникает дохода, подлежащего обложению налогом на доходы физических лиц.
Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
С коммуналкой поняла.
Непоняла как только арендод. засунуть в НДФЛ? По счетам как ясно, а как на него отчет делать?
Так же, как на сотрудников, только код дохода другой.
Справочник, сотрудники, не ставя з/п, ничего и т.п. Просто 68 счет и код 1400.
А если арендод. является и сотрудником.?
Ручками 1-ндфл заполнить.
Какой? Просто открыть чистый и заполнить?
А в выписки банка откуда егог ставить? Из справочника только из контрагентов взять можно.
Если арендодатель еще и по трудовому договору у вас работает, то все доходы в одной карочке.Просто открыть чистый и заполнить?
А это зачем?А в выписки банка откуда егог ставить?
И кто такой егог?
И кто такой егог?
его.
Ну так зачем "его" в выписку банка ставить?
Тоня,
так аренду то я проплачиваю безналом....
я думаю, что вы физику не являетсь агентом по ндфл.... поэтому он самостоятельно уплачивает ндфл в свою наложку.
а вот если бы у вас была бы от него нотар доверенность на то что вы - агент, тогда другое дело...
Агата-2, в данном случае организация является налоговым агентом по ст.226 НК . Даже при отсутствии нотариальной доверенности.
Если юрлицо все таки нал агент, то в какую наложку он за физика платит ндфл - в свою или в его?
Всегда в свою
спасибо
видно меня заклинило про нал агенов в отношении ценных бумаг и %% по векселям...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием