Помогите! Про НДС.

[Аноним]

Окончательно запутался с уплатой НДС!
В 1-м квартале получил доход от реализации продукции на р/сч 1 000 000 руб. (НДС= 152 542,37руб.), а потратил (и получил сч/фактуры) на 900 000 руб.(НДС= 137 288,14 руб.).
1. Значит в бюджет я должен заплатить 152 542- 137 288=15 254 руб.?
2. А не должен ли я перед этим убрать из доходов сумму НДС (84 000руб.), уплаченную в январе за 4-й кв. 2007г., т.е. 1 000 000-84 000=916 000 (НДС=139 728 руб.)? И считать уже так: 139 728-137 288= 2441 руб.? Или эти 84 000 попадают в доход 2008г. все-равно?
Помогите, пожалуйста!!!

[Andyko]

Вообще то расчет ндс никак не связан с приходом на расчетный счет и уходом с него.

[Аноним]

Другими словами: отгрузили с накладными и сч/фактурами на 1 000 000 руб., а закупили материал(тоже с сч/ф и накл.) на 900 000 руб. Сколько я должен в бюдет? И могу ли я уменьшить 1 млн. руб. на сумму НДС, оплаченную за прошлый год 4-й кв.?

[Аноним]

Да, забыл о главном: я ИП на ОСНО.

[Andyko]

могу ли я уменьшить 1 млн. руб. на сумму НДС, оплаченную за прошлый год 4-й кв.?

Вы ж её не авансом и не просто так платили, а по результатам расчета за тот период. Расчеты с бюджетом за тот период закрылись вашей оплатой и все началось с начала.

о главном: я ИП на ОСНО

В данном случае не влияет.

[Аноним]

Но, все-таки, сумма НДС, оплаченная неважно за какой период, не должна же попадать в доход (в мой 1 млн. руб.)? Ведь получится, что от 84 000 руб. я теряю 12 814 руб. НДС (сч/фактуру же мне налоговая не выставит). А это уже какой-то двойной налог?

[Andyko]

Я плохо понимаю...НДС от НДС...Вы что уплаченный ндс к доходу приплюсовали?

[OlgaK]

Аноним, все доходы считаем без НДС...

[Аноним]

Мне кажется вы чуть-чуть недопонимаете меня. Доход от реализации 1 000 000. НДС от 1 млн. = 152 542 руб. - в бюджет. Уменьшаем эту сумму на НДС из выставленных нам поставщиками счетов-фактур (на общую сумму 900 000 руб.) = 137 288 руб. Получается, что перечисляем налог 152 542-137 288 = 15 254 руб. Правильно?

[Andyko]

Да

[Аноним]

Вот!
А как быть с суммой налога, уплаченной за 2007г., но в этом году? Получается, что это расход 2008г.? Это ведь все-равно, что я куплю продукцию на 84 000 руб. у поставщика на упрощенке и потеряю НДС?

[Andyko]

А как быть с суммой налога, уплаченной за 2007г., но в этом году

Забыть. Налоги - это такая вещь странная, заплатил и забыл.

[Аноним]

Вот и получается двойное налогообложение! Он же тогда попадает в доход, от которого надо платить налоги?

[Andyko]

Я ж говорю - забыть. Попадет в доход, только если помнить. Хотя я все равно не понимаю как.

[Аноним]

Значит, получается так: реализовал продукции на 100 руб. и в этом же квартале закупил деталей на 100 руб., НДС = 0,00. При этом налоги надо заплатить наличкой из кармана, тогда по счету все будет "чисто". А, вот, если мы перевели денежки с расч. счета, то ... Ерунда выходит!

[Andyko]

Если ндс=0, то о каких налогах говорим?

[Аноним]

Я где-то читал (по-моему даже в НК), что налоги в доход не попадают. Но это, кажется, касается подсчета итоговой суммы для уплаты НДФЛ?

[tinkaer]

Доход считается без НДС, какое двойное налогообложение?

[Аноним]

Доход считается без НДС, какое двойное налогообложение?

Вы не то имеете в виду. Доход считается без НДС при уплате НДФЛ. А я хотел сказать, что не врубаюсь сколько мне НДС за 1-й квартал этого года заплатить, при условии описанном выше.

[Andyko]

Аноним, а за предыдущий квартал как врубились?

[Аноним]

Вот я и говорю, что запутался. Допустим, я получил 1 000 000. Покупки ни какие не производил. Значит весь НДС от этой суммы за 1-й кв. плачу в бюджет до 20-го апреля. Это понятно. Но единственно, что потратил 15.01.2008г. - это 84 000 руб. на налог НДС за 4-й квартал 2007г. (по-моему я уже с ума схожу). ГЛАВНЫЙ ВОПРОС: Мне НДС платить от 1 млн. или от 1 млн. за минусом 84 000 руб.(если налоги не попадают в доход)?

[Andyko]

От миллиона.

[Аноним]

Спасибо! Дошло.