НДС в декларации по прибыли

[Аноним]

Здравствуйте! Прошу помощи, т.к. бухгалтер я молодой-зеленый...
В прошлом квартале (4кв. 2007) вылез большой для нас НДС, пришлось подмухлевать, сделать отгрузку концом декабря, а счфк выставить в январе 2008г. (НК говорит, что счфк можно выставлять в течение 5 дней со дня отгрузки). В 1 квартале 2008г. у меня проблема с налогом на прибыль. Обычно у меня налоговый и бухгалтерский учет одинаковый, т.е. прибыль, которая сформировалась в отчете о прибылях и убытках = прибыли из налоговой декларации. А в этот раз в форме №2 отгрузка у меня учтена за вычетом подмухлеванного ндс, а в декларации по прибыли почему-то не учитывается этот ндс. Где тут правда? Подскажите пожалуйста!!!

[Abra]

(НК говорит, что счфк можно выставлять в течение 5 дней со дня отгрузки).

ерунда, плохо мухлюеете..

[Аноним]

это почему? поясните пожалуйста. к таким ничем не подкрепленным высказываниям сложно относится серьезно. спасибо.

[Abra]

Аноним, да потому что в 21 главе НК есть четкое определение про МОМЕНТ определения налоговой базы

[Аноним]

Почитала, спасибо. Грустно... Но я готова рискнуть оплатой пени, но корректировку по НДС подавать не буду, в этом квартале мы честно весь ндс заплатили с учетом мухли, если будет проверка то только пени насчитают за квартал, а они не очень большие. Так получается, что в форме №2 у меня неправильная отгрузка, так?

[Аноним]

А вот кстати, может заодно проконсультируете начсчет входного ндс? Однажды мне оказали услугу, датированную 30 марта, а счфк передали только в середине апреля и датированый 10 апреля. Я естественно приняла к вычету этот ндс только во 2 квартале (нет бумажки - нет проводки). Опять не права?

[Abra]

Опять не права?

здесь права.

[Аноним]

Так получается, что в форме №2 у меня неправильная отгрузка, так?

повторюсь

[Abra]

повторюсь

похоже, что так.

[Аноним]

Спасибо.

[Январь]

если будет проверка то только пени насчитают за квартал

И штраф запросто. У вас занижение налоговой базы в 4 квартале.