Прибыль без ПБУ 18?

[itachik]

Забыл и запутался. Последние годы работаю с применением ПБУ 18, а тут появилась организация без ПБУ 18.
В Бухгалтерском учете прибыль получилась 60.000, а в налоговом 10.000. Заполняя отчет о прибылях и убытках по строке 140 (Прибыль убыток до налогообложения) будет 60, а вот сколько будет по строке 150 (Текущий налог на прибыль) и 190 (Чистая прибыль)??
А если по строке 150 будет 14, то какая сумма пойдет Д99 К68?

[Мозговая прореха]

а вот сколько будет по строке 150 (Текущий налог на прибыль)

10000*0,24. Дт99 Кт68 2400

[itachik]

Послушай, как поступил коллега, сделай наоборот, и тоже поступишь неправильно.

Спасибо.
Если можно, где это написано - вчера замучился искать ...