Восстановление неподтвержденного НДС

[Aschira]

Надежда только на форум. У самой мозги не работают.Совсем.
Итак, по порядку.
В течение 180 дней были собраны документы и получен отказ по экспорту.
В связи с чем был доначислен НДС по реализации на экспорт.
Д 91.2 К 68.2 237746,10

И тут удача. Снова собираем документы и подаем в налоговую, указывая в разделе 5
НДС по приобретенным товарам 229202,53
НДС начисленный и уплаченный 237746,10
Итого к возмещению 466948,63

Пробежали 3 месяца и получаю от налоговой решение НДС в сумме 466948,63 ВОЗМЕСТИТЬ!

Но рано я радовалась. Теперь никак не могу сообразить с проводками, чтобы сальдо по счету 68.2 было равно сумме налога к возмещению, которую одобрила налоговая

Одно поняла,что
Д91.2 К 68.2 сторнируется.
А вот как быть с НДС по товарам, приобретенный для реализации на экспорт - НЕЗНАЮ.

заранее всем спасибо.

[Andyko]

68 19
Или Вы не об этом?

[Aschira]

68 19
Или Вы не об этом?

Да,я об этом!
Сделала проводку Д68.2 К 19.3 223202,53
Ну и получается ерунда на 19 счете

[Andyko]

получается ерунда на 19 счете

С ерундой на счете бороться не умею

[Аноним]

а до этого Вы куда с 19 счета проводку сделали (по товарам?)

[Красный Мак]

Ничего не пойму. Почему 91? Вроде как должен быть Д 90.3 К 68.2 и обычная уточненка за то период (если это конечно не 2007 год), в котором экспорт не подтврежден, доначислена реализация с обычной ставкой 10 или 18%. Уплачиваем налог и пени. Вы уточненку подавали за этот период? НДС входящий по этому экспорту брали на вычет?
Еще не пойму, откуда взялась цифра в 466948,63 на вычет?

[AndyGr]

Я извиняюсь, а Вы когда доначисляли

НДС по реализации на экспорт

НДС по приобретенным товарам 229202,53

брали к вычету? И что Вы отразили в графе 6 раздела 5 при повторной сдаче? У меня по Вашим цифрам в разделе 5 к уменьшению 237 746.

[Aschira]

Я извиняюсь, а Вы когда доначисляли брали к вычету? И что Вы отразили в графе 6 раздела 5 при повторной сдаче? У меня по Вашим цифрам в разделе 5 к уменьшению 237 746.

Ну да, когда доначислила НДС по экспортной сделке,то был заявлен к вычету и НДС по товарам, приобретенным на экспорт.
При повторной сдаче в разделе 5 было заявлено:
графа 4 229203(НДС по товарам,приобретенным для реализации на экспорт)
графа 5 237746(доначисленный НДС по реализации товаров на экспорт)
вот и получилась сумма к возмещению 466949

[Aschira]

Ничего не пойму. Почему 91? Вроде как должен быть Д 90.3 К 68.2 и обычная уточненка за то период (если это конечно не 2007 год), в котором экспорт не подтврежден, доначислена реализация с обычной ставкой 10 или 18%. Уплачиваем налог и пени. Вы уточненку подавали за этот период? НДС входящий по этому экспорту брали на вычет?
Еще не пойму, откуда взялась цифра в 466948,63 на вычет?

Доначислен НДС по ставке 18%. И доначислен аж в 21006 году. И входящий НДС был взят к вычету.

[AndyGr]

При повторной сдаче в разделе 5 было заявлено:
графа 4, графа 5

А как же графа 6?

[Veo]

Ну да, когда доначислила НДС по экспортной сделке,то был заявлен к вычету и НДС по товарам, приобретенным на экспорт.
При повторной сдаче в разделе 5 было заявлено:
графа 4 229203(НДС по товарам,приобретенным для реализации на экспорт)
графа 5 237746(доначисленный НДС по реализации товаров на экспорт)
вот и получилась сумма к возмещению 466949

нужно было еще и графу 6 заполнить, указав там ранее принятый к вычету входной НДС в сумме 229 203

[Aschira]

А как же графа 6?

Графу 6 незаполняла.
Я вообще заполняла под диктовку инспектора из экспортного отдела. Как она мне сказала, так я и сделала.
Теперь сижу....читаю Порядок заполнения декларации по НДС и мозги начинают кипеть...
Почему же она мне всю сумму возвращать собралась? И сейчас ещё 2 по такой же схеме вернут! Что же мне делать?
У меня решение на руках!!!!!!

[Aschira]

нужно было еще и графу 6 заполнить, указав там ранее принятый к вычету входной НДС в сумме 229 203

Нужно было....но я не знала как правильно, а мне как сказал инспектор, так я и сделала. Ну вот она же и решение выносила по возврату НДС!

[AndyGr]

А какую сумму по этому решению они в вашей карточке отразили?

[Aschira]

А какую сумму по этому решению они в вашей карточке отразили?

В решение и в карточке отразили 466949.
Сейчас из банка выписку получила! Деньги вчера вернули на расчетный счет!

[AndyGr]

Супер! Я бы пошел к начальнику экспортного отдела. Сказал бы что вышла фигня (они тоже виноваты). И пусть он(а) думает как все разрулить. Если вы не против вернуть часть денег, конечно.

[Aschira]

Супер! Я бы пошел к начальнику экспортного отдела. Сказал бы что вышла фигня (они тоже виноваты). И пусть он(а) думает как все разрулить. Если вы не против вернуть часть денег, конечно.

Вернуть не против! Сейчас шефу позвонила, а он смеется...сказал что я налоговую на поллимона разорила!

[Veo]

Просто блеск! И где интересно такие добрые инспекторы работают?

[Aschira]

Просто блеск! И где интересно такие добрые инспекторы работают?

Чего тут блестящего? Мы с ними 2 года за этот НДС бодаемся!

[Veo]

Ну как же, тут на лицо "блестящая" квалификация налоговиков
Сначала вы с ними 2 года бодались, а потом они вам взяли и возместили в два раза больше, чем нужно
И больше чем уверена, еще и вас попытаются во всем обвинить
Искрене сочуствую. Выход у вас действительно один:

Я бы пошел к начальнику экспортного отдела. Сказал бы что вышла фигня (они тоже виноваты). И пусть он(а) думает как все разрулить.

И чем быстрее, тем лучше. Пока они сами не обнаружили как прокололись

[Тоня]

Считайте, что это % за просрочку возврата по 176-НК За 2 года то....

[Красный Мак]

Я думаю, налогового инспектора не интересовало заполение 6 графы, т.к. она считала, что этот НДС не принимался к зачету и заранее было известно об экспорте.

[Aschira]

Ну как же, тут на лицо "блестящая" квалификация налоговиков
Сначала вы с ними 2 года бодались, а потом они вам взяли и возместили в два раза больше, чем нужно
И больше чем уверена, еще и вас попытаются во всем обвинить
Искрене сочуствую. Выход у вас действительно один:

И чем быстрее, тем лучше. Пока они сами не обнаружили как прокололись

А быстрее не получится! Теперь как все деньги вернут,тогда и сдаваться пойду! Иначе опять на три месяца решение оттянут!

[Aschira]

Считайте, что это % за просрочку возврата по 176-НК За 2 года то....

Неее, жто не %! Лучше бы это было моральным ущербом!
Потому как этот инспектор заставила меня вносить исправления в 2006 год, а поэтому и 2007 год полетел в тар-тарары....
Вообщем, я с ней намучилась! А теперь вот этот "подарок"...

[Aschira]

Я думаю, налогового инспектора не интересовало заполение 6 графы, т.к. она считала, что этот НДС не принимался к зачету и заранее было известно об экспорте.

Вы ошибаетесь! Инспектор была в курсе,что НДС принят к зачету, потому что она пени накрутила по полной программе (на сумму НДС, начисленного на реализацию на экспорт) , а потом ей пришлось пересчитывать, т.к. НДС был принят к зачету! И НДС к уплате она очень четко отслеживала.
И декларацию мы с ней вместе заполняли!

[Тоня]

а потом ей пришлось пересчитывать, т.к. НДС был принят к зачету!

Это когда вы начисленный на неподтвержденную отгрузку НДС заявили к вычету, собрав документы? С чего она вдруг пени сняла....

[AndyGr]

Теперь как все деньги вернут,тогда и сдаваться пойду! Иначе опять на три месяца решение оттянут!

Ага! А они вам проценты, штрафы и пени за пользование чужими (бюджетными) денежными средствами.

[Тоня]

А вы им в ответ за пользование вашими целых 2 года. Ну дурдом...не подтерждают-плохо, подтверждают-и опять косяк.

[AndyGr]

А вы им в ответ за пользование вашими целых 2 года.

Ага! Я даже знаю кто победит!

[ЛесичкА]

[QUOTE=Aschira;51587977]В течение 180 дней были собраны документы и получен отказ по экспорту.
В связи с чем был доначислен НДС по реализации на экспорт.
Д 91.2 К 68.2 237746,10

И тут удача. Снова собираем документы и подаем в налоговую, указывая в разделе 5

Как так??? У нас налоговая не приняла декларацию, так как 180 дней прошли!!! (Хотя все документы были в порядке)