ИП вопросы

[Timur1976]

Подскажите еще вопрос. Если я продаю через розницу, то это ЕНВД. А если скажем, выставляю кому-то счет на оплату - это УСН и опт.
А если ситуация, что у меня берут игрушки, скажем, детские сады и школы начальных классов, но оплату производят безналом? Это как считать? Розница или опт? И можно ли тем же садикам в платежке указать, например "перечисление средств на р/с".

Вопрос 2. Могу ли я со своего счета переводить деньги, на какие-нибудь
банковские карты, типа Далькомбанк, Сбербанк сотрудникам, которые их брали по зарплатному проекту, но мне нужно им перечислить некоторые финансовые средства (работают не у меня)? Что писать в платежке?

[Над.К]

1.

А если ситуация, что у меня берут игрушки, скажем, детские сады и школы начальных классов, но оплату производят безналом?

Не ЕНВД. Про платежку не поняла, это что за формулировка такая? Платежка и есть сама по себе документ о перечислении на р/счет, но в ней указывается за что перечисляется
2. За что перечислять хотите

[Timur1976]

1. Не ЕНВД. Про платежку не поняла, это что за формулировка такая? Платежка и есть сама по себе документ о перечислении на р/счет, но в ней указывается за что перечисляется
2. За что перечислять хотите

А как же ваши новости? расчеты по безналу. "споры с налоговиками (в том числе судебные) не исключены. В конфликтах надо ссылаться на письмо ФНС России от 22 января 2006 г. № 22-1-14/22@. Это частное разъяснение, но оно учитывается проверяющими. В нем сказано, что розничная торговля может производиться и по безналичному расчету. ЕНВД применяется, если товар приобретен покупателем не для предпринимательства, а для обеспечения своей деятельности."

Т.е. если я выполню эти три пункта, то будет енвд? Т.е. я должен посчитать и сказать сумму, садик/школа оплачивают счет-фактуру без ндс? Иль нет?

[Над.К]

Во-первых, это не мои новости. Во-вторых, это очень спорный вопрос, поэтому решать Вам. Но садику могут понадобиться нормальные документы - накладная, счет-фактура. А если Вы выставляете счет-фактуру, то это уже с бо-о-ольшим натягом может считаться розницей

[Timur1976]

2. За что перечислять хотите

Ну допустим, они мне оказали услуги некоторые. Вот за эти услуги и хочу провести оплату на банковскую карту. У услуг же нет счета и реквизитов.

[Над.К]

У услуг же нет счета и реквизитов.

А что, у товаров есть?
Если Вам оказали услуги, то Вы обязаны налоги соответствующие заплатить. НДФЛ удержать из доходов физического лица, взносы в ПФ начислить. И договор с этими физлицами у Вас должен быть.

[Timur1976]

А что, у товаров есть?
Если Вам оказали услуги, то Вы обязаны налоги соответствующие заплатить. НДФЛ удержать из доходов физического лица, взносы в ПФ начислить. И договор с этими физлицами у Вас должен быть.

Ну а если допустим, просто вознаграждение? Или скажем, вывод средств из банка на карту?

[Над.К]

Вознаграждение за что? Выводить средства Вы можете на свою карту. На чужую уже подозрительно.

[Timur1976]

Здраствуйте Продолжаем разговор... (С)Малыш и Карлсон.

У меня сейчас стоит "развозная торговля и т.д.". Сдавал нормально отчетность. В этом месяце я беру площадь в торговом зале, и соответственно, изменяется вид деятельности с развозной торговли на "торговлю в стационаре". (формулировка неверная, но кто знает, тот поймет). А как это отразится на отчетности - конкретно по листам, если я еще и сотрудника (сотрудницу) первую возьму. Конкретно в декларации, смотрим.
1. Лист 2 Раздел 1. Я беру площадь в апреле, в середине периода. Как изменится этот лист?
2. Лист 3 Раздел 2. Базовая доходность также изменяется с 4500 до 1800.
Как это отразить на этом листе?
3. Лист 4 Раздел 3. Тоже неясно.
4. Лист 5 Раздел 3.1 Если я правильно понял, тут должна быть общая сумма?

Дальше. Беру сотрудника. Значит, уведомить ФСС и каждый месяц уплатить ПФР-взносы, включая 13% с з/п? Договора сейчас не регистрируют, но в трудовую книжку внести запись обязан?

Дальше. Арендодатель уведомляет налоговую, о том, какие ИП у него работают, чтобы платить ЕНВД. Соответственно предлагает, что подаст заявление с июня, чтобы нам не платить лишние полмесяца как за полный. А если придет проверка (случайно так нагрянет), а у нас кассовый аппарат зарегистрирован на разъездной торговле, а установлен в "стацонаре"?

При получении счета в банке выдали карту для вывода средств. Мне же никто не мешает карту отдать жене (она будет работать в бутике) и перечислять на нее зарплату. (ну придется расчет самостоятельно делать)?

[Timur1976]

Согласно букве закона, товар должен иметь надписи на русском языке и иметь соответствующие сертификаты - гигиенический там, санитарный, соответствия и т.п. А как быть в случае, если поставщик предоставил товар, который только-только сертифицирован и поступил в Россию только в две-три фирмы? Вот например у нас есть конструктор, радиомодель-конструктор (франция), имеется на нее сертификат соответствия, СЭЗ. Но на упаковке нет надписей на русском языке, и внутри инструкция тоже на импортных языках, а на русском нет.
Но по картинкам запросто можно догадаться, как и что собирать. (в своем детстве я даже инструкции не смотрел, собирал сам, обращался только в случае затруднения). Переводить надписи? Инструкцию? Или предупреждать покупателей? Как быть правильнее?

[Feminka]

некоторые клеют стикеры на товар, на которых всё написано или нарисовано

[Timur1976]

1. Хочу услышать подробный ответ на "Отчетность при изменении вида деятельности."
2. Могу я в свой бутик поставить продавцом свою жену, а она будет продавать от моего имени? Или обязательно необходима регистрация?

[LegO NSK]

1. Два листа на разные объекты торговли. Остальная декларация изменений особо не претерпит.
2. Можете. Трудовой договор только заключите во избежания споров с гос.органами на предмет того: "Она мне как член семьи помогает".
Естесственно, и налоги (взносы) с ФОТ не забывайте.

[Timur1976]

2. Можете. Трудовой договор только заключите во избежания споров с гос.органами на предмет того: "Она мне как член семьи помогает".
Естесственно, и налоги (взносы) с ФОТ не забывайте.

Из этого вытекает другой вопрос. Договор какого рода? Трудовой или гражданско-правовой? Ведь в первом случае я должен буду платить на каждый ею "заработанный" рубль 3 р. налога. Или просто договор, но нигде его не фиксировать? Или же доверенность?

[Feminka]

Timur1976, поставьте минималку в договоре

[LegO NSK]

Ведь в первом случае я должен буду платить на каждый ею "заработанный" рубль 3 р. налога.

Откуда такая арифметика?

[Timur1976]

Timur1976, поставьте минималку в договоре

Раскройте ответ подробнее, ответ не понят.

[Timur1976]

Откуда такая арифметика?

Все очень просто. на каждые 100% ею заработанных денег, нужно уплатить 30% налога.

Изначально вопрос был в том, чтобы поставить жену работать в свой бутик, но не регистрировать ее в органах, т.к. она моя семья, и деньги у нас общие. Ну а дальше от раскрутки посмотрим.

[LegO NSK]

Ведь в первом случае я должен буду платить на каждый ею "заработанный" рубль 3 р. налога.

У Вас здесь получилось 300%, а не 30%

[Над.К]

Timur1976, деньги у Вас может о общие, а вот стажи разные. Жена будет работать нелегально и стаж у неё идти не будет.
А между договором ГПХ и трудовым принципиальной разницы у Вам нет. При договоре ГПХ только взносы в ФСС не платятся, все остальное тоже самое.

[Feminka]

Timur1976, если Вам жалко денег на пенсионное обеспечение супруги, поставьте ей МРОТ в договоре, а там посмотрите

[Timur(1976)]

Timur1976, если Вам жалко денег на пенсионное обеспечение супруги, поставьте ей МРОТ в договоре, а там посмотрите

Да мне не жалко! Просто на первое время, пока наш бутик не наберет обороты. Лишних денег пока нет. А после обкатки можно уже и официально все провести. Поэтому и спрашиваю.

[Timur1976]

Timur1976, деньги у Вас может о общие, а вот стажи разные. Жена будет работать нелегально и стаж у неё идти не будет.
А между договором ГПХ и трудовым принципиальной разницы у Вам нет. При договоре ГПХ только взносы в ФСС не платятся, все остальное тоже самое.

Я руководствовался статьей: http://www.financial-lawyer.ru/topic...o/118-564.html.

Цитата:
Преимущества гражданско-правового договора для работодателя:

- Работник, действующий по гражданско-правовому договору обязан выполнить работу к определенному сроку и предоставить ее результат работодателю
- Сотруднику не нужно выделять рабочее место, бесплатное питание и социальный пакет
- Работнику не нужно оплачивать обязательное медицинское и социальное страхование
- Налоговые льготы, не начисляется ЕСН в части налога, зачисляемого в ФСС РФ (4,0 % от налоговой базы по ЕСН в соответствии с п. 3 ст. 238 НК РФ)
- Нет необходимости в социальных гарантиях, предоставляемых по Трудовому Кодексу Российской Федерации при оформлении работника с помощью трудового договора
- Не начисляются страховые взносы на обязательное социальное страхование на сумму вознаграждения, за исключением случая, когда это специально оговорено между работником и работодателем в гражданско-правовом договоре
- Вознаграждение по гражданско-правовому договору производится, как правило, по окончании работы в соответствии с ценой, указанной в самом договоре непосредственно за сам результат работы, а не 2 раза в месяц как при оформлении по трудовому договору
- Работодатель не обязан возмещать расходы при использовании личного имущества работника если иное не предусмотрено гражданско-правовым договором между работником и работодателем.


Преимущества трудового договора с точки зрения работника:

- Сотрудник имеет право на своевременную выплату заработной платы, месячный размер которой у работника, отработавшего за этот период норму рабочего времени и выполнившего нормы труда для своего вида деятельности, не может быть ниже установленного федеральным законом МРОТ(или регионального размера МРОТ, если его размер не менее установленного на федеральном уровне).
- По окончании испытательного срока работник имеет право на зачисление в штат
- Сотрудник имеет право на предоставление социальных гарантий, предусмотренных действущим в РФ трудовым законодательством. Это выплата выходного пособия при увольнении, выплата заработной платы не реже 2-х раз в месяц, гарантии семейным работникам, гарантии о предоставлении отпусков, дополнительных выходных дней, оплаты сверхурочных, команндировок и т.д.
- Работник имеет право на предоставление ему условий работы, которые позволяют ему полноценно выполнять свою рабочую функцию, а так же возможность беспрепятственно исполнять свои обязанности.
- Сотрудник имеет право на обязательное социальное и медицинское страхование, которое осуществляется за счет работодателя
- Работник имеет право на получение стажа для формирования накопительной и страховой части трудовой пенсии.

Т.о. получается, что по ГПД вообще ничего не плачу в ПФР, ФСС и все остальные.Поставить в срок - месяц и каждый месяц обновлять договор. Установить, допустим, что продавец должна продать на сумму 1500р в месяц, все что выше - ей проценты. Месяц - получи денежку, получи новый договор.
А вот уже потом, когда пойдет более-менее стабильность, и покупателепоток, тогда я думаю можно сделать и со стажем, и со всеми вытекающими из нормального ТД льготами и т.п.

[Feminka]

получается, что по ГПД вообще ничего не плачу в ПФР

да щаз платить , платить
вот в ФСС не платить

[Timur1976]

да щаз платить , платить
вот в ФСС не платить

- Сотруднику не нужно выделять рабочее место, бесплатное питание и социальный пакет
- Работнику не нужно оплачивать обязательное медицинское и социальное страхование
- Нет необходимости в социальных гарантиях, предоставляемых по Трудовому Кодексу Российской Федерации при оформлении работника с помощью трудового договора
- Не начисляются страховые взносы на обязательное социальное страхование на сумму вознаграждения, за исключением случая, когда это специально оговорено между работником и работодателем в гражданско-правовом договоре

Тогда докажите вашу позицию, если в цитируемом написано явно обратное.

[Timur1976]

Следующий вопрос: книгу отзывов и предложений надо где-нибудь регистрировать? А то у меня почему-то написано на титульной - "зарегистрирована в..." и на последней странице "прошнуровано и пронумеровано .... страниц"

[Над.К]

Тогда докажите вашу позицию, если в цитируемом написано явно обратное.

Чушь там написана. Обязательное медицинское страхование входит в ЕСН, а ЕСН с договоров ГПХ платится. Кроме части на социальное страхование. Рекомендую почитать НК
И непонятно, откуда Вы в той цитате увидели про ПФ? Там пенсионные взносы вообще не упоминаются.
Кроме того, у Вас будуть трудовые отношения, а не гражданско-правовые. Потому что никакого результата работы к определенному сроку у Вас быть не может.

[Timur1976]

Чушь там написана. Обязательное медицинское страхование входит в ЕСН, а ЕСН с договоров ГПХ платится. Кроме части на социальное страхование. Рекомендую почитать НК
И непонятно, откуда Вы в той цитате увидели про ПФ? Там пенсионные взносы вообще не упоминаются.
Кроме того, у Вас будуть трудовые отношения, а не гражданско-правовые. Потому что никакого результата работы к определенному сроку у Вас быть не может.

Значит, я все-таки должен зарегистрировать свою жену, т.е. заключть с ней договор, и дальше:
1. встать на учет в ФСС как работодатель, платить страховые взносы на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. (тариф устанавливает ФСС)
2. ОПС за наемных работников: для лиц 1966 г.р. и старше – 14% полностью на финансирование страховой части трудовой пенсии.
3. НДФЛ 13%.

Итого считаем: МРОТ(2300)+(14%отМРОТ)+(13%отМРОТ)=2300+322+299=2921р.

Кстати, в расчетной ведомости ФСС среднесписочная численность работающих будет равна 2 или 1? Если у меня будет только жена работать, а я не имею право платить самому себе зарплату?

В трудовую книжку я теперь имею право вносить записи, а регистрировать книжку тоже где-то нужно?

[komcat]

Итого считаем: МРОТ(2300)+(14%отМРОТ)+(13%отМРОТ)=2300+322+299=29 21р.

Неправильно считаем.

Жене: 2300 - 13% = 2300-299 = 2001
Государству: 13% (отнятых у жены) + 14% (взято сверху) = 27%

Итого придется заплатить: 2300 + 322 = 2622 и еще в ФСС немножко.

[Над.К]

Кстати, в расчетной ведомости ФСС среднесписочная численность работающих будет равна 2 или 1?

1

регистрировать книжку тоже где-то нужно?

не нужно
В ПФ тоже надо будет встать на учет как работодатель