оказание услуг...

[Lena B.]

Добрый день!! подскажите пожалуйста сама не могу разобраться!!! у нас ООО занимается перепродажей товара. Руководство хочет организовать предоставление услуг, но с наименьшими для нас потерями.. вот предлогают открыть ИП или ПБОЮЛ, чтобы налогов меньше платить, (но не УСН, тк покупатели хотят с НДС)..хотелось бы уточнить разве услуги и перепродажа облагаются разными ставками налогов?? помогите разобраться плиз!! на какую фирму лучше оформить оказание услуг???? (какую форму налогооблажения?)
заранее спасибо)))

[Ярослав]

Добрый день!! подскажите пожалуйста сама не могу разобраться!!! у нас ООО занимается перепродажей товара. Руководство хочет организовать предоставление услуг, но с наименьшими для нас потерями.. вот предлогают открыть ИП или ПБОЮЛ, чтобы налогов меньше платить, (но не УСН, тк покупатели хотят с НДС)..хотелось бы уточнить разве услуги и перепродажа облагаются разными ставками налогов?? помогите разобраться плиз!! на какую фирму лучше оформить оказание услуг???? (какую форму налогооблажения?)
заранее спасибо)))

1. ИП и ПБОЮЛ - одно и то же.
2. Если покупатели "хотят с НДС", то выбор "формы налогообложения" уже закончен. Только общий режим.
3. "Меньше налогов" будет платить та фирма (ИП), которая имеет несколько видов деятельности, поскольку в этом случае убытки от одного вида могут уменьшать прибыль от другой деятельности.

[Lena B.]

Ярослав, так получается что оказание услуг и перепродажа по налогам при общей системе ничем не отличаются???? в обоих случаях только налогом на прибыль 24%???

[Сафа]

Ярослав, так получается что оказание услуг и перепродажа по налогам при общей системе ничем не отличаются???? в обоих случаях только налогом на прибыль 24%???

Конечно!

[Lena B.]

Сафа, Ярослав, а не подкажите в каких законах\кодексах можно поподробней про это почитать???

[Сафа]

Гл.25 НК
Статья 249. Доходы от реализации


1. В целях настоящей главы доходом от реализации признаются выручка от реализации товаров (работ, услуг) как собственного производства, так и ранее приобретенных, выручка от реализации имущественных прав.

[Lena B.]

Сафа, спасибо большое!!
а вот еще такой вопрос не подскажите... может будет "дешевле" если эти услуги будет оказывать ИП, работающий с нами по агентскому договору???

[Сафа]

Сафа, спасибо большое!!
а вот еще такой вопрос не подскажите... может будет "дешевле" если эти услуги будет оказывать ИП, работающий с нами по агентскому договору???

какие виды услуг предполагаете получать от ИП?

[Январь]

может будет "дешевле" если эти услуги будет оказывать ИП, работающий с нами по агентскому договору???

Дешевле кому? ИП, возможно. ИП + принципал (а это тоже ваша фирма?) одинаково будет.
Посчитайте примерно. Сумма дохода от услуги то всё та же будет, только налоговая нагрузка перераспределится.

[Lena B.]

какие виды услуг предполагаете получать от ИП?

настройка, поддержание IT структуры (сети, сервера)

[Lena B.]

Дешевле кому? ИП, возможно. ИП + принципал (а это тоже ваша фирма?) одинаково будет.

да наша , просто руководство как то хочет снизить затраты на налоги от оказания услуг и вот просят что нибудь придумать!!

[Ярослав]

Сафа, спасибо большое!!
а вот еще такой вопрос не подскажите... может будет "дешевле" если эти услуги будет оказывать ИП, работающий с нами по агентскому договору???

Оно, конечно, у ИП вместо 24% налога на прибыль 13% НДФЛ. Так что полегше будет, это точно. При наличии прибыли, разумеется.

[Сафа]

да наша , просто руководство как то хочет снизить затраты на налоги от оказания услуг и вот просят что нибудь придумать!!

Вы посмотрите закладку "энциклопедия", там есть сравнения по ООО и ИП при общей системе с вариантами с работниками и без работников, описаны плюсы и мнусы. Если ИП без работников-там действительно только 13%, с работниками-примерно одинаковая налоговая нагрузка.

[Поля]

Откуда у ИП НДФЛ????? У него либо 24% при ОСНО, либо 6%, 15% при УСН.

[Ярослав]

Откуда у ИП НДФЛ????? У него либо 24% при ОСНО, либо 6%, 15% при УСН.

Уважаемая Поля!
Ну все-таки ИП - он (она) - физ.лицо, человек. А 24% - это ставка налога на прибыль организаций.

[Поля]

Ну все-таки ИП - он (она) - физ.лицо, человек. А 24% - это ставка налога на прибыль организаций.

ИП за себя любимого 13% не платит, только в случае наемных работников!

[Отчизна]

Оно, конечно, у ИП вместо 24% налога на прибыль 13% НДФЛ. Так что полегше будет, это точно. При наличии прибыли, разумеется.

Не согласна! Не забывайте, что ИП платит с дохода 10 % ЕСН, так что 10+13%=23%. Фактически тот же процент, что и налог на прибыль организаций.

[Отчизна]

ИП за себя любимого 13% не платит, только в случае наемных работников!

А на каких основаниях не платит, можете пояснить?

[Искорка]

Lena B., "дешевле" будет если ИП-комиссионер на УСН15 продает товар ООО-комитента на ОСНО. Покупатель получает товар с НДС, а ИП платит 1% со своего вознаграждения за год.

[Поля]

А на каких основаниях не платит, можете пояснить?

А он сам с собой трудовой договор заключать должен по-Вашему?))) И зарплату себе начислять тоже?))

[Ярослав]

Не согласна! Не забывайте, что ИП платит с дохода 10 % ЕСН, так что 10+13%=23%. Фактически тот же процент, что и налог на прибыль организаций.

А что, организация ЕСН не платит разве, причем помимо налога на прибыль? Причем по ставке 26%?

[Ramzeskg]

А как на счет формы 3-НДФЛ? для предпринимателей...

[Ярослав]

А он сам с собой трудовой договор заключать должен по-Вашему?))) И зарплату себе начислять тоже?))

Ну ставка 13% НДФЛ - она же не только для зарплаты, но и для доходов резидента от предпринимательской деятельности.

[Отчизна]

А что, организация ЕСН не платит разве, причем помимо налога на прибыль? Причем по ставке 26%?

Да, Вы правы, но все-таки надо учитывать все комплексно.

[Аноним]

А он сам с собой трудовой договор заключать должен по-Вашему?))) И зарплату себе начислять тоже?))

Читаем НК РФ глава 23 статья 227

[Lena B.]

"дешевле" будет если ИП-комиссионер на УСН15 продает товар ООО-комитента на ОСНО. Покупатель получает товар с НДС, а ИП платит 1% со своего вознаграждения за год.

а поподробней не могли расписать
вот у нас ООО на ОСНО думала ИП сообразить по агентскому договору..
а как тогда с НДС и с/ф быть ИП на УСН???
и сколько в итоге будет платить этот ИП???

[Lena B.]

Дешевле кому? ИП, возможно. ИП + принципал (а это тоже ваша фирма?) одинаково будет.
Посчитайте примерно. Сумма дохода от услуги то всё та же будет, только налоговая нагрузка перераспределится.

а разве при ИП на ОСНО налоги не меньше??
это получается только НДС 18%, НДФЛ 13%, ЕСН 10% , 150р взнос в ПФ
а при той при выручке от оказания услуг ООО на ОСНО побольше выходит: НДС 18%, налог на прибыль 24%,ЕСН 26%, налог на имущество 2.2% ???? или я ошибаюсь..

[Отчизна]

Если у ИП наемные работники, на их заработную плату начисляется ЕСН 26 %. Вот и посчитайте, как вам выгоднее.

[Над.К]

150р взнос в ПФ

Уже второй год как не 150 рублей. В этом году 322 рубля.
А вообще ИП на ОСНО один из худших вариантов. Уж лучше второе ООО сделать

[Andyko]

Lena B., сравнить нужно

НДФЛ 13%, ЕСН 10%

с

налог на прибыль 24%

.Разница несущественная. Хотя ЕСН регрессирует. А в остальном тоже разница несущественная в налогах.