Продали товар в марте, а купили его в апреле

[Настья]

Подскажите пожалуйста. Есть ИП на ЕНВД, провели несколько сделок через банк, т.е. это попадает под ОСНО. Продали товар в марте, а документы на его покупку датированы апрелем. Прошлый бухгалтер решила что все это попадает под ЕНДВ, и соответственно никаких деклараций не сдавала. Теперь мы сдаем НДС за первый квартал, и незнаем что делать, каким образом принять к вычету сумму НДС на купленный товар. Разговаривали с покупателем, на счет того что бы поменять документы и сделать апрелем, они не согласились, продавцы товара соответственно тоже не согласны. Может кто знает что нам делать?

[Искорка]

Теперь мы сдаем НДС за первый квартал, и незнаем что делать, каким образом принять к вычету сумму НДС на купленный товар.

Сдаете декларацию за 1 квартал с НДС к уплате, потом за 2 квартал с НДС к возмещению.

провели несколько сделок через банк, т.е. это попадает под ОСНО.

Под ОСНО попадает, если это не розница. Вы за наличные только ФЛ продавали?

[Ansha79]

А что вы продавали в марте если купили товар только в апреле?

[Настья]

А что вы продавали в марте если купили товар только в апреле?

в том то все и дело, что прошлому бухгалтеру было все равно, что она продавала, наверное воздух

[Настья]

Да за наличку работали только с физ. лицами, а вот через банк с юр. лицом. Просто сумму там большая, продали товара почти на миллион. Как я могу взять апрелем к возмещению, а куда потом этот товар деть, если его заранее продали, разве так можно делать.

[Ирина555]

По-моему тут только один вариант - договариваться с кем-либо (поставщик или покупатель) Это не реально продать то, чего нет на складе (по докам так и выходит) а если продали в марте - требуйте с поставщика доки мартом, ведь фактически товар передан был в марте? либо проводите в марте авансы ( с них соответсвенно НДС) а в апреле отгрузку. покупатель должен согласиться. а вообще удивляюсь я курьезам бухучета

[Настья]

в том то все и дело что товар пришел в апреле, непонятно почему буху вздумалось продать его мартом, хотя деньги нам перечислили тоже апрелем. Ни поставщик ни покупатель документы переделывать не соглашаются, их тоже можно понять это ведь первый квартал, все отчеты сданы, и никого не волнует, что у нас проблемы.

[Ирина555]

но кому то все равно придется подвинуться. а иначе как? если не боитесь испортить отношения с покупателем - пишите официальное письмо в их адрес о том что сбой в проге и прочее бла-бла-бла и отправляйте заказным письмом вместе с накладной апрелем, после чего делайте уточненку и продавайте все апрелем. я это только так вижу.

[Настья]

но кому то все равно придется подвинуться. а иначе как? если не боитесь испортить отношения с покупателем - пишите официальное письмо в их адрес о том что сбой в проге и прочее бла-бла-бла и отправляйте заказным письмом вместе с накладной апрелем, после чего делайте уточненку и продавайте все апрелем. я это только так вижу.

Помоему в этом случае покупателю абсолютно все равно, у него накладная на руках за март, и подписана она мартом, и у него оприходована мартом, и товар он наш продал мартом, и на наше письмо ему будет наплевать.
Если его не убедило даже то что мы то выставляли счет фактуру в марте "без НДС", а апрелем выставим "В т.ч. НДС" чтоб он взял к вычету, сумма то приличная. Он не согласен, значит у него веские причины.

[Ansha79]

Либо просто объяснить что при встречной налоговой проверке вы им ничем не поможете, и их налоговый вычет просто снимут. Самый правильный вариант это аннулирование мартовских документов на отгрузку

[Ирина555]

Либо просто объяснить что при встречной налоговой проверке вы им ничем не поможете, и их налоговый вычет просто снимут. Самый правильный вариант это аннулирование мартовских документов на отгрузку

Согласна полностью! Настья, Вы пытаетесь найти пути решения или отговариваете всех нас? вы в роли продавца больше можете. ваши поставщики вряд ли будут шевелиться, а вот покупателей можно уведомить должным образом, что у них на руках не верно оформленные доки.

[Настья]

Либо просто объяснить что при встречной налоговой проверке вы им ничем не поможете, и их налоговый вычет просто снимут. Самый правильный вариант это аннулирование мартовских документов на отгрузку

я наверное не правильно объяснила, мы сначала выставляли без НДС, а у нас должно быть с НДС. Как правильно анулировать эти документы просто написать письмо с приложением новых документов и этого будет достаточно?

[Ansha79]

Может я что то не понимаю но какие могут быть документы (тов накладная и сч. фактура) на ЕНВД ? Документы по продаже в розницу это товарный и кассовый чек на частное лицо.
По аннулированию мартовских документов пишите письмо на официальном бланке с комплектом новых документов шлите с уведомлением.

[Настья]

Может я что то не понимаю но какие могут быть документы (тов накладная и сч. фактура) на ЕНВД ? Документы по продаже в розницу это товарный и кассовый чек на частное лицо.

Ну так это же не розница, это опт, просто прошлый бухгалтер решила что это розница, но все таки выписала накладную, счет-фактуру без НДС, а может она решила что у нас доллжна быть УСНО, но документы для перехода на нее не подавала, Кто сейчас разберет какие у нее там мысли были.

А что скажет налоговая если при проверки обнаружит что у нас документы сначала были мартом потом стали апрелем, соответсвенно налоги то уменьшились, потому что если делать мартом, то НДС мы платим полность так же как и НДФЛ, и ЕСН, а если апрелем, то уже у нас получается вычет на сумму купленного товара для перепродажи, и соответсвенно уменьшаются налоги.

[Ansha79]

А как тогда вы в марте платили ндс с реализации если отгрузка у вас без ндс?

[Ansha79]

А что скажет налоговая если при проверки обнаружит что у нас документы сначала были мартом потом стали апрелем, соответсвенно налоги то уменьшились, потому что если делать мартом, то НДС мы платим полность так же как и НДФЛ, и ЕСН, а если апрелем, то уже у нас получается вычет на сумму купленного товара для перепродажи, и соответсвенно уменьшаются налоги.

Сделайте сторно и сдайте расчет по НДС номер 2 по первому кварталу. Другого выхода по моему мнению нет.

[Настья]

А как тогда вы в марте платили ндс с реализации если отгрузка у вас без ндс?

я же выше написала, что декларации не сдавались и налоги никто не платил, будем все это делать сейчас, со штрафами и пенями.

[Ansha79]

Так тем более тогда шлите письмо по поводу аннулирования документов и оформляйте отгрузку апрелем без штрафов и пеней

[Настья]

спасибо за советы, попробуем, так сделать.

[Искорка]

Так тем более тогда шлите письмо по поводу аннулирования документов и оформляйте отгрузку апрелем

Очинтересно. А если покупатель уже перепродал товар мартом? Он крайний, да?

Настья, если вы писали в документах без НДС, а потом решили с НДС продать, то должны НДС сверху на первую сумму накрутить. И покупателю новые сч/ф и накладные направить.
Поэтому или меняйте документы, которые на руках у покупателя рука-в-руку, или покупатель должен вам НДС доплатить. Договор есть с Покупателем? Что там написано про НДС?

[Ansha79]

Очинтересно. А если покупатель уже перепродал товар мартом? Он крайний, да?

В любом случае он перепродал так же воздух в виду того что товар реально пришел в апреле. Так что такая сделка в любом случае не действительна. А если к этому покупателю встречка прийдет кто тогда крайний будет?

[Искорка]

В любом случае он перепродал так же воздух в виду того что товар реально пришел в апреле.

С чего вы это взяли? Товар пришел в марте, а документы на него в апреле. Не редкая операция.

А если к этому покупателю встречка прийдет кто тогда крайний будет?

И что она найдет? У покупателя все документы в порядке, это у продавца не правильно оформлено.

[Ansha79]

[QUOTE=Искорка;51669998]С чего вы это взяли? Товар пришел в марте, а документы на него в апреле.

в том то все и дело что товар пришел в апреле, непонятно почему буху вздумалось продать его мартом, хотя деньги нам перечислили тоже апрелем. Ни поставщик ни покупатель документы переделывать не соглашаются, их тоже можно понять это ведь первый квартал, все отчеты сданы, и никого не волнует, что у нас проблемы.

Вот с этого и взяла

У покупателя все документы в порядке, это у продавца не правильно оформлено.

Документы как раз таки не в порядке в виду того что оформленны не верно и на не существующий фактически товар. А учитывая что товар дорогостоящий я бы как покупатель побеспокоилась о правильно оформленных документах.

[Искорка]

Ansha79, еще раз. У покупателя все документы правильные (за исключением момента с НДС). На них дата марта и подписи продавца. Может еше и ТТН оформлена. То, что у продавца этого товара по документам в марте не было, проблема продавца. Теперь представьте, что покупатель купил ОС и ввел его в эксплуатацию в марте или перепродал товар в марте. Почему он должен страдать из-за причуд организации, которая не позаботилась о своих документах? И сдавать уточненки.
Я бы на месте покупателя не дергалась.

[Ansha79]

Товара у продавца не было не по документам ни фактически. Автор темы написала об этом выше. Документы оформленны не верно, об этом она написала тоже.

[Искорка]

Настья, озвучьте про ТТН, пожалуйста. Есть/нет на приход, на отгрузку? И что в договоре написано про переход права собственности на товар и НДС.

Ansha79, если ТТН нет, то у автора на руках документы на приход товара, датированные апрелем. Это не доказывает, что товара в марте у продавца не было. Товар мог поступить без документов и отгружен покупателю. Так бывает.

[Настья]

Очинтересно. А если покупатель уже перепродал товар мартом? Он крайний, да?

Настья, если вы писали в документах без НДС, а потом решили с НДС продать, то должны НДС сверху на первую сумму накрутить. И покупателю новые сч/ф и накладные направить.
Поэтому или меняйте документы, которые на руках у покупателя рука-в-руку, или покупатель должен вам НДС доплатить. Договор есть с Покупателем? Что там написано про НДС?

И в налоговую мы должны заплатить НДС сверху? Разве не в том числе?
В договоре про НДС не написано ни слова.

[Настья]

Настья, озвучьте про ТТН, пожалуйста. Есть/нет на приход, на отгрузку? И что в договоре написано про переход права собственности на товар и НДС.

Ansha79, если ТТН нет, то у автора на руках документы на приход товара, датированные апрелем. Это не доказывает, что товара в марте у продавца не было. Товар мог поступить без документов и отгружен покупателю. Так бывает.

Товара по количеству было около 200 единиц, он передавался частями, начиная с марта, но никакими документами он не оформлялся, работали так сказать на доверии. ТТН никто не оформлял.
В договоре написано буквально 3 строчки: сумма товара, количество, и форс-мажор.

[Искорка]

В договоре про НДС не написано ни слова.

Вот поэтому

в налоговую мы должны заплатить НДС сверху

, а

не в том числе

Товара по количеству было около 200 единиц, он передавался частями, начиная с марта, но никакими документами он не оформлялся, работали так сказать на доверии. ТТН никто не оформлял.

Настья, вы в марте товар покупателю отгружали, что же вы нас в заблуждение-то вводите

в том то все и дело что товар пришел в апреле, непонятно почему буху вздумалось продать его мартом

У покупателя документы в порядке (не считая НДС), поэтому или с ним договаривайтесь, или свои поправляйте.
Попробуйте объяснить, что НДС забыли выделить. Может быть согласится на замену договора, накладных и сч/ф возьмет.
Вам надо подавать декларацию по НДС за 1 квартал с реализацией. Во втором к возмещению получится.