68.4.1 и 68.4.2.

[Gertda]

По итогам квартала 68.4.1 закрылся по по нулям (оплатили все в текущем периоде), а по 68.4.2 остаток. Не могу определить откуда он образуется. Программа начисляет условные доходы-расходы по закрытии месяцев, не пойму какие. Сижу полдня уже.

Подскажите пожалуйста как мне искать и где. Получается остаток по Д68.4.2. Все предыдущие периоды нормально закрылись, а с последним не могу разобраться.
1С, 7.7. 500 релиз.

[Бухгалтер Корейко]

Можно для начала карточку счета соответствующего открыть.

[Gertda]

Можно для начала карточку счета соответствующего открыть.

Вы что думаете, я его не открывала что-ли? Я не могу разобраться, поэтому и спрашиваю. 68.4.2 закрывается помесячно. По кварталу убытка нет. Я не могу разобраться, почему у меня суммы по Д68.4.2 вылезают. Я их не могу вычислить. Уже посчитала все. Перепровела. В декларации все правильно, налог начислился правильный. Проводку начисление налога Д68.4.2 К 68.4.1 сделала. Надо было в бухучете спросить, блин.

[Naumov]

Сумма по Дт68.4.2 говорит о том, что у вас фарш в учете.
Анализ состояния Налогового учета смотрели? причины расхождений смотрели?
Пагубно на ведение НУ влияют незаполненные субконто счетов расходов.
Незаполненность вида расходов в НУ у статьи затрат. неотражение в НУ некоторых расходов и т.д.

[Gertda]

Сумма по Дт68.4.2 говорит о том, что у вас фарш в учете.
Анализ состояния Налогового учета смотрели? причины расхождений смотрели?
Пагубно на ведение НУ влияют незаполненные субконто счетов расходов.
Незаполненность вида расходов в НУ у статьи затрат. неотражение в НУ некоторых расходов и т.д.

Фарш собственно в учете есть (поскольку я восстанавливаю учет, тем более фирма не моя). Но по этому вопросу расхождение я нашла. Я знаю, что вопросы нельзя дублировать, но рискнула еще задать в блоке "бух.учет и налогоб.." Всетаки тут проблема не в 1С. Я вас очень прошу, не сочтите за труд, не посмотрите, в теме бухучет вопрос "Остаток по 684.2"? Или можно я здесь свой вопрос продублирую? Замучилась я совсем. Я могу подогнать вручную проводками, но ПБУ 18 используется, хотелось бы, чтобы все сформировалось как нужно.
Спасибо!

[Naumov]

такой вопрос трудно исследовать заочно. базу смотреть надо.

[Gertda]

такой вопрос трудно исследовать заочно. базу смотреть надо.

так я же все нашла.

Расхождение, причину, документ, который "выдает" этот остаток, все нашла .
Я не могу сообразить как провести НДС с отгрузки, что ОНО в остатке не вылезало.
Никто мне помочь не может.

Ладно, пойду дальше муму мучить.

[Naumov]

Что за НДС такой?

[Бухгалтер Корейко]

посмотрите в оборотке по 90.3 с разворотом по видам номенклатуры если там есть рога ( <..>) то их надо убрать- открыть с-ф который дает рога перевыбрать основание этого с-ф и перепровести.

[Naumov]

Бухгалтер Корейко, это вылезет в анализе состояния, но на расчет по ПБУ 18/02 не влияет.

[Gertda]

Что за НДС такой?

у меня незакрываемый остаток по 68.4.2. образуется из-за того, что была отгрузка с отсрочкой платежа. На отгрузку (Д45) начисляется НДС (счф, Кпродаж).
А реализация проводится по мере оплаты, соответственно мне нужно, чтобы НДС на Д90 попадал, когда она будет проводится, а не в момент проведения счф.
ОНО которое не закрывается на 68.4.2 начислено именно на эту сумму НДС которая в БУ уменьшает доход. Эта сумма отгрузки в расчете НДС участвует а расчете прибыли нет.
Разница-то правильная. Только она по применению ПБУ 18 дает неправильный расчет, у меня ф2 и прибыль не идет из-за этого остатка по Д68.4.2
Проводится счф на отгрузку(45сч), НДС попадает на Д90 и доход также как и прибыль в БУ уменьшается.
Начисляется ОНО, которое вылазит на Д 68.4.2 в остатке на конец года и никак закрывается. Мне нужно, чтобы при проведении счф на отгрузку сумма НДС не попадала в Д90.
Я пробовала в счф на отгрузку (45сч), убрать галку "учет НДС", тогда 68.4.2 нормально закрывается, поскольку НДС вообще непонятно где учитывается, и разницы в доходах БУ и НУ не возникают. Зато возникает разница между 68.2 в БУ и НДС декларацией.

[Gertda]

Восстанавливаю следующий квартал, опять висит сальдо по 68.4.2

Ребята помогите пожалуйста.

У меня получается:

по 68.4.2 висит в остатке ОНО.
Я вижу откуда это ОНО взялось.
ПБУ 18 применятся.
Вручную делаю проводки Д68.4.2 К 68.4.1 по налогу на прибыль по бюджетам.
Начисляется ОНО по товарам отгруженным Д68.4.2 К 77 и остается висеть в остатке по Д68.4.2.
По 68.4.1 остаток в сумме начисленной прибыли (по декларации совпадает)
Когда 68.4 закрывается, естсественно общий остаток не совпадает с декларацией.Я уже который день не могу понять, как закрыть счет 68.4.2
ОНО правильное.
Остаток по 68.4.1 правильный.
Куда это ОНО девать, чтобы 68.4.2 закрыть и соответственно 68.4 общий совпал с декларацией. Может по 68.4.1 я чего неправильно делаю? И почему 68.4.2 не закрывается-то? Как вообще это ОНО на 68.4.2 должно закрываться?

[Naumov]

не хочется мне моделировать это в программе, но программа физически не может начислять ОНО на НДС. нет там такой логики.
Проводка с каким субконто формируется?

[Gertda]

Так ОНО начисляется не на НДС.

Отгружаю товар без перехода права сосбственности.
Счф выписываю, НДС начисляю.
А по прибыли этот НДС на должен попасть в Д90, потому что прибыль будет начсляться потом.
У меня же доход по этой отгрузке не начислен, а НДС в Д90 попадает. Разница вылезает.

[Naumov]

хм, ну по идее в такой ситуации нужно помочь проводко по счету КВР на сумму НДС (понять системе наличие "необычной" разницы).
Я не понял, а "Начисляется ОНО по товарам отгруженным Д68.4.2 К 77 " это откуда?

[Gertda]

Я может некорректно написала, скорее всего так.
Я искала это расхождение.
Нашла, что остаток по 68.4.2, который висит, совпадает с суммой НДС, которая была в операции по отгрузке без перехода права соственности. Не с самой суммой ессно, а 24% (ОНО).
Сокращенно объяснила, типа вот это ОНО образовалась в результате операции по отгрузке без перехода права сбств.
Но у меня с формулировками уже совсем плохо, так что сорри.

[Naumov]

ну получается ОНО как раз и не начисляется.
УсловныйРасходПоНалогуНаПрибыль формируется с учетом суммы НДС на 90.3, в НУ этой суммы разумеется нет, и эта сумма не скомпенсирована проводкой по ОНО при расчета по налогу на прибыль.
как я уже писал вам нужно помочь системе проводкой по счету КВР.

[alina-sivest]

Если вы оформляете отгрузку документом Отгрузка товаров, продукции и делаете счет-фактуру на основании этого документа, то в счете-фактуре можно выбрать счет учета НДС - 76.Н - он специально для 45 отгрузки предназначен.
У меня не получается провести это у себя и посмотреть, какие проводки делаются (нет остатков на складе)....

[alina-sivest]

Прошу прощения, чушь написала.....