Добрый вечер
Вопрос стар как сама бухгалтерия в РОССИИ
Есть фирма на ОСНО. Обналичиваются деньги через левую фирму (существует не один год), все документы делаются. Вопрос знатокам: Как налоговая доказывает что эта фирма "помойка"? и какую ответственность несет диретор, если налоговая докажет что эти действия именно обналичка? (про Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации - читал)
да запросто - физически не могла выполнить те работы (услуги) которые вы ей оплатили
а если это компьютерные услугиСообщение от dim11
например настройка программы 1С Общепит. Как они могут доказать что фирма физически не могла это сделать????
В фирме "работает" единственный сотрудник - директор, причем з/п не получает, и об 1с слышал только в анекдотах.Как они могут доказать что фирма физически не могла это сделать????
А еще он директор пару тыщ организаций
Так а как они это доказывают что он не знает 1С (фирма то может сказать что он или кто-то др от его фирмы приезжал и делал)?
Аноним, налоговая пошлет запрос на встречную проверку в ту налоговую, где Ваша "помойка" стоит на учете, и оттуда ей придет ответ, что орагнизация не сдает отчетность или сдает "нулевую" отчетность, по юр.адерсу не значится, сотрудник - 1 чел. - директор такой-то и т.д. и т.п. Вы можете говорить что угодно, но налоговая склонна верить больше ответу из другой налоговой
Сама фирма ничего сказать не может, люди говорят.фирма то может сказать
И этого другого в глаза никто не видел, привидение этакоекто-то др от его фирмы приезжал и делал
Налоговая то по бумажкам работает, а если дело до милиции дойдет, они всех опросят.
Youlia, ясно.
А все таки чем грозит это Директору и Учредителю?
как минимум снимут весь зачтенный НДС по этим сделкам и заставят заплатить его + пениА все таки чем грозит это Директору и Учредителю?
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
Учредителю - ничем. Директору - уголовка.чем грозит это Директору и Учредителю?
Я - блондинка, мне можно.
а если у ООО на этот момент нет денег и глядя на такие санкции учредитель скажет больше не работать по данному ООО. Соответственно налоговой будет не счего взять штрафы. Как они поступают в такой ситуации?
наверное арест имуществаКак они поступают в такой ситуации?
Не стыдно не знать, стыдно не хотеть знать
есть такая штука ВС № 64.
и очень запросто ваш учредитель едет шить варежки.
УК, Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации
(в ред. Федерального закона от 08.12.2003 N 162-ФЗ)
1. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации путем непредставления налоговой декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, -наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
2. То же деяние, совершенное:
а) группой лиц по предварительному сговору;
б) в особо крупном размере, -
наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет либо лишением свободы на срок до шести лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.
Примечание. Крупным размером в настоящей статье, а также в статье 199.1 настоящего Кодекса признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей, а особо крупным размером - сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более двух миллионов пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 20 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая семь миллионов пятьсот тысяч рублей.
имущества на фирме минимум, фирма сама занимается услугами
что такое ВС
"Крупным размером в настоящей статье, а также в статье 199.1 настоящего Кодекса признается сумма налогов и (или) сборов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более пятисот тысяч рублей, при условии, что доля неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 10 процентов подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов, либо превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей"
т.е. за 3 года у фирмы должно быть налогов от 500т и не уплаченных более 10%
и так сурово наказывают за 10% ???? илия че то не понял
Анализ содержания примечаний к ст. ст. 198 и 199 УК РФ позволяет выделить два альтернативных способа исчисления крупного (особо крупного) размера:
1) количественно-временной. Для квалификации крупного размера минимальная сумма неуплаченных налогов и (или) сборов должна составить более 100 тыс. руб. (для граждан) и 500 тыс. руб. (для организаций). Необходимое условие - указанные суммы должны образоваться за период в пределах трех финансовых лет подряд и превышать 10% подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов. Для квалификации особо крупного размера минимальная сумма неуплаченных налогов должна составить более 50 тыс. руб. (для граждан) и 2500 тыс. руб. (для организаций) за тот же период времени и превышать 20% подлежащих уплате сумм налогов и (или) сборов;
2) количественный. Преступление признается совершенным в крупном размере, если сумма неуплаченных налогов и (или) сборов превышает 300 тыс. руб. (для граждан) и 1500 тыс. руб. (для организаций), в особо крупном размере - 1500 тыс. и 7500 тыс. руб. соответственно. При этом, в отличие от первого способа, не учитывается временной фактор, т.е. период образования налоговой задолженности. Иначе говоря, уклонение от уплаты налога могло происходить менее трех финансовых лет подряд, в расчет также не принимается процентное соотношение к сумме налогов и (или) сборов, которые подлежали уплате.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
