Премия авансом

[Иринка505]

Форумчане, подскажите, кто что знает. С 01 июля 2008 г. у нас изминилась система премирования. Вели авансовое премирование. Проработали июль, начислена 7 августа авансовая премия за 3 кв-л 1000,00 руб. Выплатили. Проработали август, начислена 7 сентября авансовая премия за 3 кв-л 1000,00 руб. Выплатили. Проработали сентябрь - ничего не начислили. Полностью размер премии за 3 кв-л определился в ноябре. 5000,00 руб. Т.К. 2000,00 уже начислены и выплачены, то 22 ноября начисляем оставшуюся премию за 3 кв-л (5000-2000) 3000,00 руб. Премия производственная, все документы есть. Как быть с налогами? Я сделала так. Авансовую премию в августе и в сентябре учитываю на 97, затем в ноябре списываю на расходы (1000+1000+3000). Все налоги (ЕСН, ОПС, НДФЛ и НС) с 1000,00 и 1000,00 сначала учитываем на 97 сч, платим их, в декларациях (ОПС и ЕСН) за 2 кв показываем, а на расходы списываем то же в ноябре. Что вы думаете?

[Тата13]

Какие основания для начисления той 1000 руб. у Вас имеются?
Есть ли на это начисление приказ?

[Иринка505]

Какие основания для начисления той 1000 руб. у Вас имеются?
Есть ли на это начисление приказ?

Да, все приказы, все положения о премировании и пр. есть. В приказе так и написано "авансовая премия за 3 кв-л, начислить 7 августа Иванову 1000,00; Петрову 2000,00; Сидорову 5000,00"
"Авансовая премия за 3 кв-л начислить 7 сентября Иванову 1000,00 и т.д."
А в ноябре будет еще один приказ.

[jul-2000]

авансовое премирование

что-то вы перемудрили.

[Иринка505]

Это не я перемудрила. А наш гендир. Ему-то по-фигу, а мне теперь что делать? Просто раньше все это было в черную. А с 1 июля в белую. Ни для гендира, ни для сотров ничего не поменялось. Поменялось для меня, как для расчетчика з/п. Ведь помимо налогообложения теперь и средний не знаю как считать, и б/л и все такое прочее. главбух не смог его убедить, что он "перемудрил".

[Тата13]

сразу надо было списывать на расходы и з/пл, и налоги