Подскажите пожалуйста, должна ли совпадать налоговая база из декларации со сч. 99 ?
Подскажите пожалуйста, должна ли совпадать налоговая база из декларации со сч. 99 ?
НЕ обязательно. На 99 сч. формируется бухгалтерская прибыль за вычетом налога.
С уважением, Ярослав
Спасибо. А можно вообще как-то себя проверить, сверив результаты расчета декларации с данными бухучета?
Я проверяю так-налог на прибыль по НУ=налог на прибыль по БУ+ ПНО. Временных разниц у меня нет.
Проверка сводится к выяснению причин возникновения разницы. Если можете объяснить, откуда взялись разницы, значит все верно.Сообщение от ave08
С уважением, Ярослав
Да вот не могу :-(
Не бьется что-то 99 с прибылью, а по идее должны совпадать у меня.
ave08, ищите расходы, непринимаемые в НУ, смотрите обороты по Дт99.
Не только 99, но и 91 сч может давать разницы. Я делаю табличку в которой указываю все разницы. Затем соответственно сверяю с НУ (прибылью). Но расчет налогооблагаемой прибыли делаю отдельно от БУ. Затем сверяю.
Что наша жизнь, лишь связь времен и терминалов.
Если у вас 1С, то там вверху есть кнопка Налоговый учет - Анализ состояния налогового учета. Жмете и смотрите таблички по расходам. Очень помогает.
С уважением, Ярослав
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
