Здравствуйте, вот у меня проводки по счету 99 Это все сальдо
99/ВБЮД Дт 6351-00 Кт 0-00
99/ОПЕР Дт 0-00 Кт 15255-81
99/ПЕНИ Дт 58-55 Кт 0
Итого прибыль в БУ сколько будет? 15255-81 минус 6351 минус 58-55 или же Прибыль будет в БУ 15255-81 ??? Помоги разобраться пожалуйста
Итого по 99 будет свернутое сальдо 8 846,26. Если нет других субсчетов
Каких других субсчетов?Сообщение от Аноним
Какая сумма будет стоять по форме 2 в строке 190? 15255,81? Или же 8846,26?
А сами проводки можно написать?Здравствуйте, вот у меня проводки по счету 99 Это все сальдо
99/ВБЮД Дт 6351-00 Кт 0-00
99/ОПЕР Дт 0-00 Кт 15255-81
99/ПЕНИ Дт 58-55 Кт 0
Ну сами проводки ведь и так понятны
Дт 68 Кт 99 = 6351 налог на прибыль за полугодие
по Кт 15255 - это общий финансовый результат
Дт 99 Кт 68 - пени 58-55
Общий фин.результат - это за полугодие или за 9 месяцев? Он не стыкуется с суммой налога на прибыль.
Помогите, пожалуйста, чайнику:
Какие надо сегодня сдавать документы кроме налоговой декларации на прибыль?
финансовый результат за отчетный период с 01.01.2008 по 01.10.2008, а налог на прибыль 6351 - за полугодие
Последний раз редактировалось Ktana; 28.10.2008 в 11:11. Причина: ошибки
1.Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций. – срок сдачи 28 октября.
26. Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций. – срок сдачи 30 октября.
3. Бухгалтерский баланс.Форма 1– срок сдачи 30 октября
б. Отчет о прибылях и убытках. Форма 2 – срок сдачи 30 октября
Предполагаю, что за 3 кв. у Вас убыток, а за 9 мес. по нарастающей - прибыль.Вы её уже посчитали как 15255 - это прибыль от продаж. Внереализационные расходы (о которых неизвестно, есть ли они у вас) и пени уменьшают прибыль от продаж, получаете налогооблагаемую базу по прибыли 15196,45 *24%=3647,15 (налог на прибыль за 9 мес).С учётом налога за полугодие 6351 у вас на уменьшение -2703,85 (сторно д-т99.1 и к-т68.1 2703,85).По оборотке на 01.10.08 у вас будет по д-ту 99.1 3647,35 (налог на прибыль за 9 мес). По к-ту 99.4 будет сумма 15197,26 (ваша прибыль за 9 мес).Вы и сами это можете перепроверить путём расчёта.Соответственно, по стр. 190 в Ф.2 чистая прибыль за 9 мес=11549,91.Без копеек, конечно, просто, чтобы вам было понятно, откуда что взялось.Возможно, где-то я ошиблась, но общий алгоритм действий такой.
Простите за вопрос не совсем по теме ... Какой субсчет у 99 счета надо использовать при этой проводке? Если 18ПБУ не применяется... И надо ли его разделять по объектам?
при этой проводке используется субсчет 99\уплата налога в бюджет
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
