УСН6% - Доходы!

[zaraneespasibo]

Добрый день! Могли бы Вы прокомментировать следующее.
1. У меня агентский договор по которому мне начисляется 10_000, но 1% уходит одному агенту, а 9% - другому, у меня остаётся 9_000, которые я могу перевести на Р/С.
Я их перевожу на Р/С - у меня 9_000руб - 6% мне нужно будет заплатить с 9_000 или же с 10_000 руб?
Как утверждает агент - в конце каждого месяца он будет выставлять ОТЧЁТ - который я и должен считать как первичка и платить 6% с тех самых 10_000, которые я никогда и не увижу...

2. И ещё - я же могу снимать эти деньги не постоянно, а, например, каждый 4ый месяц - соответстенно, это будет 36_000 в апреле - платить мне нужно будет только за второй квартал 6% от суммы 36_000 (т.к. след. 36_000 я получу в третьем) или же за первый 6% от 30_000 и потом ещё за второй от 30_000?

Надеюсь кто-нибудь сможет толково объяснить...

[Циник]

1. 10
2.

за первый 6% от 30_000 и потом ещё за второй от 30_000?

да

хотя... откуда снимать то?

[Над.К]

1.

но 1% уходит одному агенту,

А почему какой-то другой агент получает деньги из Вашего вознаграждения?
Судя по всему платить надо именно с 10 тысяч, расходов при УСН 6% не бывает
2. Когда Вы снимаете деньги, дело десятое. Налог Вы платите за тот период, когда Вы получили доход. А получение доходов не означает обналичивание денег в карман себе.

[Анжелочка]

Согласна с Надей К. 6% доходы и заключаются в том, что они платятся с твоего дохода. Получил доход заплати 6% а там делай что хочешь.

[Larik]

1. а что все-таки 10000,00 - агентское ваше вознаграждение, или что????

[zaraneespasibo]

ой, ошибся, не 1%, а 10% - забирает тот, с кем работаю
Но смысл ясен - платить не с того, что капнуло на Р/С, а с того, что в "Отчёте" и не тогда, когда упало на Р/С, а тогда, когда "Учтено" в отчёте агента.

[tit]

ой, ошибся, не 1%, а 10% - забирает тот, с кем работаю
Но смысл ясен - платить не с того, что капнуло на Р/С, а с того, что в "Отчёте" и не тогда, когда упало на Р/С, а тогда, когда "Учтено" в отчёте агента.

Интересно, а как Вы получаете свои агентские? Налом на руки, 10% отстегиваете, а остаток на р/с? Тогда с того, что "капнуло" на р/с и в том отчетном периоде, когда "капнуло" (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год). Если все агентские приходят на Ваш счет, тогда полностью 6% с них, налоговую не интересуют ваши расходы на агентов.

[Над.К]

ой, ошибся, не 1%, а 10% - забирает тот, с кем работаю

Как забирает? На основании чего?

[zaraneespasibo]

Интересно, а как Вы получаете свои агентские? Налом на руки, 10% отстегиваете, а остаток на р/с? Тогда с того, что "капнуло" на р/с и в том отчетном периоде, когда "капнуло" (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год). Если все агентские приходят на Ваш счет, тогда полностью 6% с них, налоговую не интересуют ваши расходы на агентов.

Я получаю только столько, сколько запрошу, сразу на Р/С, вычет 10% происходит автоматически в БИЛЛИНГе до вывода. Так деньги висят на "лицевом" счёте в системе

Как забирает? На основании чего?

На основании договора

[tit]

Я так понял, что ваш лицевой счет в какой-то биллинговой системе у оператора, которая автоматически вычитает 10%. Но на ваш р/с перечисляется ваш реальный доход, вот с него и надо платить налог.

[Над.К]

Но на ваш р/с перечисляется ваш реальный доход, вот с него и надо платить налог.

Похоже не верно.

вычет 10% происходит автоматически в БИЛЛИНГе до вывода.

Вычет в 10% происходит из Вашего дохода? Что именно написано в договоре?

[tit]

Просто товарисч не очень понятно описал свой случай, спорить можно до опупения...

[LegO NSK]

1. У меня агентский договор по которому мне начисляется 10_000, но 1% уходит одному агенту, а 9% - другому, у меня остаётся 9_000, которые я могу перевести на Р/С.

Доход = 10000

[LegO NSK]

Я так понял, что ваш лицевой счет в какой-то биллинговой системе у оператора, которая автоматически вычитает 10%. Но на ваш р/с перечисляется ваш реальный доход, вот с него и надо платить налог.

Неверно.

[vsemenov]

2. Когда Вы снимаете деньги, дело десятое. Налог Вы платите за тот период, когда Вы получили доход. А получение доходов не означает обналичивание денег в карман себе.

А как же вот это:
Статья 346.17 Кодекса устанавливает, что при определении налоговой базы, исчисляемой в связи с применением упрощенной системы налогообложения, доходы и расходы налогоплательщика признаются по кассовому методу.

[tit]

Лего прав. Ваш договор на 10000, а кому Вы там платите из этих сумм, налоговую не интересуют (УСН6%). И хотя на Ваш р/с поступает меньшая сумма, основанием для ее получения является агентский договор, в котором указано 10000.

[Над.К]

vsemenov, не всегда кассовость метода заключается в обналичивании денег.
Так все-таки что в договоре написано про 10%? Кто забирает и за что?

[vsemenov]

vsemenov, не всегда кассовость метода заключается в обналичивании денег.

Насколько я понял, речь идет о системе sape.ru
Выплата заработанных денег в ней производится по запросу.
Как я могу отчитываться за заработанные деньги, которые до того момента, как я их запрошу и получу на р/с "хранятся" на внутреннем "виртуальном" счете в этой системе?

[Над.К]

Без понятия, я не видела что за договор у того, кто задал вопрос, и кто и зачем удерживает 10% из дохода человека.
Раз что-то вычитается из дохода, значит этот доход уже есть и может быть определен.

[tit]

Как я могу отчитываться за заработанные деньги, которые до того момента, как я их запрошу и получу на р/с "хранятся" на внутреннем "виртуальном" счете в этой системе?

Но у Вас ведь есть какой-то бумажный агентский договор, где оговорены все условия, в т.ч. и сумма вознаграждения?

[zaraneespasibo]

Там правы, речь о SAPE- просто я не видел ещё актов, в договорах всё криво... Вот когда получу первый акт за октябрь - отпишу в этой же теме то, что там написано.
Всем пока что спасибо!

[zaraneespasibo]

Теперь есть отчёт!
Можете прокомментировать?

Отчет
Агента об исполнении агентского поручения по агентскому договору № 9999 от 31.10.2008 г.
г. Москва
31.10.2008

Генеральный директор ООО "999999" 99999, действующий(-ая) на основании Устава, со стороны ООО "999999", далее именуемого Агент, предоставляет, а ИП 888888, ОГРНИП 888888, далее именуемый(-ая) Принципал, принимает настоящий отчет об исполнении агентского поручения по агентскому договору №9999 от 01.10.2008.
За период с 01.10.2008 по 31.10.2008 Агентом найдено лиц, заинтересованных в Услугах по размещению информационных материалов в сети Интернет, согласно Приложения №1 к настоящему отчету Агента, которым Принципалом было оказано услуг по размещению информационных материалов на сумму 40000 руб. 00 коп., НДС не облагается в связи с тем, что Принципал применяет упрощенную систему налогообложения в соответствии с положением главы 26.2 Налогового кодекса РФ и не признается налогоплательщиком налога на добавленную стоимость (ст. 346.11 НК РФ). Приложение №1 доступно в электронном виде в сети Интернет по адресу http://999999/ с использованием логина и пароля Принципала.
Агентское вознаграждение ООО "999999" составляет - 400 руб. 00 коп., в том числе НДС 18%.
В соответствие с договором на пользование ПО и БД №PO-3485 за период с 01.10.2008 по 31.10.2008 в пользу ООО "777777" удержано лицензионное вознаграждение на сумму - 3600 руб. 00 коп., НДС не облагается в соответствии с пп.26, п. 2, ст. 149 НК РФ.
Итого сумма расходов, удержанных с лицевого счета Принципала 4000 руб. 45 коп., в том числе НДС

Фактически, у меня осталось только 36_000, а выведено на Р/С 25_000

Что будет считаться ДОХОДОМ? если вроде есть КАССОВЫЙ метод его определения

[komcat]

Что будет считаться ДОХОДОМ

40000, ибо в отчете сказано

Принципалом было оказано услуг по размещению информационных материалов на сумму 40000 руб. 00 коп.

[zaraneespasibo]

и этот отчёт будет для являться первичкой?

[Над.К]

Да

[Замученный бухгалтер]

т.е. за октябрь2008 в КУДР 31.10.08 я ставлю доход 40000=,а первичный документ-это отчет агента, но в чем здесь кассовый метод?-это ж типичный метод начисления?

[Над.К]

Ну как в чем? Право вывести все 36000 появляется 31 октября? То, что человек не выводит сразу деньги, а копит их на счете не означает ведь, что он не получил эти деньги.

[Замученный бухгалтер]

метод используется при УСН-кассовый:

НК.ч.2 "Статья 346.17. Порядок признания доходов и расходов
В целях настоящей главы датой получения доходов признается
день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу,
получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав,
а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод)"

т.е. Вы считаете,что я на 31.10.08 получила услуги на 40000=? или имущественные права на 40000=? денег я не получаю на 31.10.08 или это оплата иным способом(каким-выдача отчета за октябрь?) -никак в голове не устаканиться.
В октябре меня просто уведомили,что мне должны (начислили!) 40000= за октябрь,сами денюжки капнут на р/с только,предположим,в январе2009,а доходы я покажу октябрем 2008?(запуталась)

[Над.К]

Скажите, а Вы и zaraneespasibo одно лицо? Просто я вот лично опиралась на вот эти слова

Я получаю только столько, сколько запрошу

.
Я плохо знаю систему биллинга. Но в случае, если Вы получите 36 тысяч позже, то 31 октября у Вас доход 4 тысячи, а остальные 36 тогда, когда получите их на р/счет

[Замученный бухгалтер]

нет лица разные,но проблема одна-т.к с октября многие
ВМ(вэбмастера) стали ИП на УСН6%, и большинство из них в бухгалтерии и НК ноль (я же сама ОСНО знаю, а УСН и для меня темный лес ) .В системе Сапе,о которой разговор, ВМ очень много и у всех непонятки.
На л/с (виртуальный) вэбмастерам начисляется разное вознаграждение за месяц (сложная система начислений) -это 40000= в нашем примере,из него удерживается 10%,еще 10% могут удержать с разрешения ВМ для расчета с еще одним ООО,остальное можно вывести на реальный р/счет ИП в любое время-и что указывать в КуДиР?когда и на основании чего(есть Договор ВМ с ООО-там накручено.. и Отчет ООО для ВМ-ежемесячный,приведенный выше) получен доход,и что является доходом в данном случае?