Первичный документ в КДиР (ИП, УСН, 6%)

[sapalex]

Всем добрый день!

Вопрос по поводу заполнения Книги ДиР (ИП, УСН, 6%).
Доходы - валютная выручка (предоставление консультационных услуг).
Что писать в в графе 2 КДиР:
1. дату акта сдачи-приемки работ и его номер ИЛИ
2. дату поступления валюты на транзитный счет и номер уведомления из банка

Заранее спасибо!

[olgachen]

дату поступления валюты на транзитный счет. Ведь УСН использует кассовый метод - вот получите деньги и заполните книжку.

[sapalex]

Спасибо за ответ!
Так а что же все-таки является первичным покументом в колонке 2?

[tit]

Скажем, выписка из банка. Или номер и дату валютной платежки. По этому вопросу нет единого мнения, а налоговая точно не придерется.

[Temofey]

Скажите пожалуйста, а Z-отчёт и КМ-6 могут быть первичными документами для КДиР? Или обязательно ИП должен создавать некий ПКО и его данные заносить в КДиР?

[Над.К]

Нет у ИП ПКО. По Z-отчётам заполняете

[Temofey]

Это хорошо))
А надо за каждый день (в каждую строчку) заполнять или много сразу как-то можно?

[Над.К]

Каждый день снимается отчет и пишется в книгу

[Аноним]

Каждый день снимается отчет и пишется в книгу

Подскажите, что писать в графе "Содержание операции". Я пишу "Выручка". Так можно? У нас розничная торговля. Спасибо.

[Над.К]

Можно

[Аноним]

Уважаемые друзья! Если позволите, есть вопрос по КДиР (ИП, УСН 6%, только доходы).

Как правильно приступить к ведению КДИР при начале работы ИП? На какой стадии должностное лицо ИФНС ставит свою роспись и печать на титуле и в конце книги? До начала ее ведения и отражения в ней операций, либо это возможно позднее (тогда в какой момент)?

П.С. Проводя аналогию с КДиР в электронном виде, представляется, что это позволяется делать по окончании налогового периода (по истечении отчетного года). Прав ли я?

[Циник]

если вручную, то нет

[Temofey]

Хотелось бы уточнить, в графе "дата и номер первичного документа" вот так можно написать: "03.01.08 z-отчёт № 0363" ? КМ-6 надо упоминать, запятую надо ставить?
Чтобы это всё туда влезло надо ещё каждый раз раздвигать соответствующую строчку вручную?
В графах доходы и расходы по каждой позиции суммы надо округлять до рублей?
Заранее спасибо

[Nata 0504]

здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, если у ИП 2 спецрежима-ЕНВД и УСН 6%, а по кассе бьется все вместе, то будет ли Z-отчет первичным документом для заполнения КДиР? И как выделить сумму для УСН?

[Циник]

а зачем бьется всё вместе? чтоб запутать вражеских шпионов?

[Nata 0504]

нет. Просто начали работать, а потом только думать как это учитывать и разделять.

[Циник]

а еще какие то документы в процессе начала работы были кроме чеков?

[Nata 0504]

нет

[Циник]

6% со всего

[Nata 0504]

так часть дохода относится к ЕНВД

[Циник]

по какому признаку это можно определить?

[Nata0405]

Вот я это и хочу узнать. Если у меня бытовые услуги идут по ЕНВД, а другое подпадает под УСН и бьется все по одной кассе, то как это можно разделить. По вашему получается,что я должна заплатить 6 % с всей выручки по кассе и еще ЕНВД? Сильно круто получается.

[Ego]

а на 2 отдела пробивать не судьба?

[Циник]

По вашему получается,что я должна заплатить 6 % с всей выручки по кассе и еще ЕНВД? Сильно круто получается.

а это я придумал учитывать деньги, не разделяя?и я придумал не оформлять никаких других документов?

[Nata 0504]

А с прошедшим периодом что делать? Какие еще документы можно использовать для учета по УСН? Кассу обязательно пробивать по отделам?

[Циник]

Кассу обязательно пробивать по отделам?

это самый простой и удобный способ разделить доходы

Какие еще документы можно использовать для учета по УСН?

на перевозки - ТТН, на выкапывание ямы - акт выполненных работ

[Cooler]

Какие еще документы можно использовать для учета по УСН?

Какие хотите. Только против Z-отчетов они не прокатят.

Кассу обязательно пробивать по отделам?

Не обязательно... если согласны платить УСН со всей выручки.

[Temofey]

Какие хотите. Только против Z-отчетов они не прокатят.

Всмысле?

[Nata 0504]

Спасибо за ответы. Получается, что за прошедший период я должна заплатить 6% со всей выручки, независимо от того к какому налогу она относится? А нельзя это как то разделить в процентном соотношении по ЕНВД и УСН?

[Циник]

а размер процентов придет к тебе как к Менделееву - во сне?