Подскажите, пожалуйста! В авансовом отчёте канцелярию, запчасти вы приходуете на 10 счёт, а потом перемещением товаров списываете на 26(20). Или можно сразу Д26 К71.1 ?
Подскажите, как будет правильно!
Списание материалов
Подскажите, пожалуйста! В авансовом отчёте канцелярию, запчасти вы приходуете на 10 счёт, а потом перемещением товаров списываете на 26(20). Или можно сразу Д26 К71.1 ?
Подскажите, как будет правильно!
Правильно приходовать на 10.
Где ничто не положено - нечего взять.
если Вы на УСН, то можно и так налоговая не рпидирается к этому, если на ОСНО, то однозначно по правилам ведения бух. операций через 10Сообщение от Спектр
Подскажите, пожалуйста! В авансовом отчёте канцелярию, запчасти вы приходуете на 10 счёт, а потом перемещением товаров списываете на 26(20). Или можно сразу Д26 К71.1 ?
Подскажите, как будет правильно!
правильнее дт 10 кт 60Д26 К71.1
дт 60 кт 71
согласна
Да, на ОСНО. Я делаю , Д10 К71.1, а затем Д26 К10. Зачем 60, ведь на чеках ККМ указано преприятие или ИП. КакаЯ разница у кого купило подотчётное лицо канцелярию. Главное отчиталось.
Как это - какая разница? Вы должны достоверно отражать все операции!
Да. Или через 20,25.Д10 К71.1, а затем Д26 К10
я что-то не совсем понимаю, пошел подотчетник накупил в 100 разных ИП-ках по одному канц. товару, принес только чек с товарником, и Вы что предлагаете 100 разных контрагентов заводить, 100 разных приходов и т.д.????? Ведь канц. товары-то не эти ИП-ки принесли, а физ. лицо, и приход надо от подотчетника делать, т.е. Дт10 Кт71, Дт26 Кт10. Я понимаю, если накладная и квитанция к ПКО с чеком, тогда да! через Дт60 Кт71, Дт10 Кт60, Дт26(20, 25) Кт10.....
Последний раз редактировалось tatyana1604; 02.02.2009 в 08:58.
Мне один раз отказали в работе, когда я сказала что надо делать Д 10 К 71
Где ничто не положено - нечего взять.
тогда надо будет мне закон почитать.......
но я считаю, это абсурд какой-то..
Я тоже
Где ничто не положено - нечего взять.
кстати ПБУ не подскажете?
уже нашла 5/01
почитала закон.....Правильно ли я поняла: товарный+кассовый чеки: товарный - факт отгрузки канц. товаров, кассовый - факт оплаты, значит в а/о подшивается только КЧ (Дт60 Кт71) а товарный - к накладным (Дт10 Кт60) с приложением документа "Приходного ордера" - формы М4, соответственно потом списание МПЗ (Дт26 Кт10) ....??? (в данном вопросе интересует само документальное оформление)
Мне один раз отказали в работе, когда я сказала что надо делать Д 10 К 71
Да Вы что.
Если за наличный расчет покупаете, то Вам дают товарный чек и кассовый. На основании этих документов Вы с подотчетника списываете деньги и приходуете на 10, а с 10 на 26 (20,25,44).
Отказали из-за этого, очень интересно.Мне один раз отказали в работе, когда я сказала что надо делать Д 10 К 71
Многие бухгалтера сразу списывают на затраты, что бы возьни было меньше.
Тот кто меня собеседовал считал что надо::Отказали из-за этого, очень интересно.
Многие бухгалтера сразу списывают на затраты, что бы возьни было меньше.
Д 60 К 71
Д 10 К 60
Где ничто не положено - нечего взять.
А я так не считаю .Тот кто меня собеседовал считал что надо:
Д 60 К 71
Д 10 К 60
Светлана Качурина, неправильно! я ж говорю почитала закон, письма и т.п..... там везде написано: канц. товары - это материалы, приобретенные на хоз. нужды, и однозначно проводить надо через 60 счет! Абсурдно? да! но зато это по правилам!
мы на УСН, и я всегда тоже делала сразу на 26, а вот читаю тут все и вспомнила, в 2005 г. при камеральной проверке мне наш инспектор сказала: "вообще-то это неправильно, надо через 10, а потом списание, но при УСН мы это прощаем....", конечно я и до сих пор так делаю....
Я придерживаюсь точки зрения Светланы. Считаю, что это логично и правильно. Это когда у Вас есть акт, с/ф, тогда вы приходуете по контрагентам. А отказать в работе, по такому пустяку мог только мало знающий в бух. человек или зануда. Либо не знал как отказать и нашёл дурацкую причину.
ТАК и я так же думала до этого момента...
Объясните пожалуйста за чем проводить через поставщиков, если нет накладной, счет-фактуры, акта???
Читала тоже по этому вопросу.
да не могу я ничего объяснить, сама уже запуталась! я ж говорю всю жизнь сама так делаю, с 71-го материалы - сразу на 10, канцтовары - на 26! и никакой мороки! (и девчонок своих так учила), а сейчас уже и сомневаться начинаю, правильно ли я делаю.......
Это ни раз обсуждалась на форуме.
А если в товарном чеке несколько разных запчастей. Я что должна каждую отразить Д71 К10. Или можно написать запчасти и сразу Д71 К26?
Что это такое Д71 К 10? и Д 71 К 26 тоже что?
Где ничто не положено - нечего взять.
Спектр перепутали Вы Дт с Кт.
Не вижу проблем, в Плане счетов есть корреспонденция Дт 10 Кт 71, а аналитический учет в 60 ведется по каждому предъявленному счету, в разрезе договоров. Да и практика такова: мелкие ТМЦ за наличку через Дт 10 Кт 71.
Дт10 Кт71 по идее по каждому материалу в отдельности. но если для Вас не принципиальна разница по запчастям и их себестоимости, то, думаю, можно и одной строчкой - запчасти.... (смотря чем Вы занимаетесь и что за запчасти...)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
