НДС при взаимозачете в 2009г (отгрузка в 2008г, поступление в 2009г)

[Шинс]

Здравствуйте!
Одолевают сомнения:
Мы реализовали товар контрагенту в 2008г., они нам сейчас обратно реализовывают (т.е. в 2009г) (возврат, но соответственно обратной реализацией).
по изменениям в НК по НДС с 2009г(переходных периодах), сказано:
п12. При осуществлении с 1 января 2009 года товарообменных операций, зачетов взаимных требований, при использовании в расчетах ценных бумаг суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении им товаров (работ, услуг), имущественных прав, принятых к учету до 31 декабря 2008 года включительно, подлежат вычету в соответствии с главой 21 Налогового кодекса Российской Федерации в редакции, действовавшей на дату принятия к учету указанных товаров (работ, услуг), имущественных прав.

Вот в нашем случае если не гонять НДС отдельной платежкой наше возмещение прокатит? ну их понятно не прокатит, т.к. у них товары приняты к учету до 31.12.08. Но им, например плевать (ну это как бы их проблемы). а вот у нас? не могут ли и наше возмещение снять, потому как в акте в принципе задействованы товары, принятые хоть и не нами к учету в 2008г?
по логике у нас все должно быть нормально. но это по логике, а не по мнению наших налоргов.

Не сталкивались? Разъяснений никаких не встречали?
У нас сейчас вал таких возвратов и взаимозачетов идет.

[Katebuh]

я бы на всякий случай перечислила отдельным п/п

[//<<Natalia>>//]

У нас сейчас точно такая же ситуация!! НДС перегонять нужно обоим сторонам!! потому как новое правило с 2009г действует для сделок, совершенных в этом году, обоими сторонами!!

[Аноним]

У нас сейчас точно такая же ситуация!! НДС перегонять нужно обоим сторонам!! потому как новое правило с 2009г действует для сделок, совершенных в этом году, обоими сторонами!!

В прошлом году не было ни товарообменной сделки, ни односторонней сделки (заявления о зачете).

Право на вычет использовано ранее и правомерно.

Покупка в этом году не относится к сделкам, по которым зачет НДС как либо осложнен.

[Аноним1]

Если товары были получены в 2008 , а обязательства по оплате этих товаров прекращаются зачетом в 2009 г., суммы НДС, выделенные в с-ф., контрагенты должны перечислить друг другу отд. пл. пор. Это следует из п.12 ст.9 ФЗ от 26.11.08 №224-ФЗ.
Разъяснения уже были по этому вопросу. В частности - см. УНП №6 /2009.

[Шинс]

Если товары были получены в 2008 , а обязательства по оплате этих товаров прекращаются зачетом в 2009 г., ....

так в том-то и дело, что НАМИ товар был получен в 2009г (а контрагентом от нас в 2008г. и именно контрагент не хочет гонять НДС (я-то настаиваю, а им все-равно). Вот и думаю на сколько НАМ черевато не прогонять НДС (товар получен в 2009г, но в самом акте взаимозачета фигурирует товар, полученный в 2008г (то, что получили от нас наши контрагенты)...

[margo1124]

Не хотят гонять и не надо им же хуже будет, проблемы с возмещением НДС будут у них. Вы при реализации свой начислили в бюджет заплатили, а входящий этого года без проблем принимаете к зачету.

[СБ]

Если у Вас на н.г. есть с-до по 62, а теперь возникает с-до по 60, и Вы хотите зачесть долги, то, произведя взаимозачет, получается, что Вам перечисляют НДС отдельным п\п, а Вы возвращете кредиторскую задолженность, в том числе НДС = сумме платежа.

[Шинс]

Не хотят гонять и не надо им же хуже будет, проблемы с возмещением НДС будут у них. Вы при реализации свой начислили в бюджет заплатили, а входящий этого года без проблем принимаете к зачету.

Так вот и боюсь, как бы наши доблестные налорги не посмотрели на ситуацию как-то иначе (что вообще в принципе в акте взаимозачета фигурирует 2008год, да не наш вычет, а ведь им же не важно, тольок бы поменьше в козмещению принять)
Скорее всего в суде-то отстоим, да вот только судиться оооой как не хочется!

[Аноним]

Если у Вас на н.г. есть с-до по 62, а теперь возникает с-до по 60, и Вы хотите зачесть долги, то, произведя взаимозачет, получается, что Вам перечисляют НДС отдельным п\п, а Вы возвращете кредиторскую задолженность, в том числе НДС = сумме платежа.

а они говорят - не хотим отдельным перечислять. вообще не хотим. яим: вам НДС не примут к возмещению. Она: наши проблемы.
вот в таком случае нам-то на сколько черевато, что мы им не перечсилим НДС, который мы берем к возмещению. вот в чем главный вопрос. а поступление у нас в 2009.
а у них, блин, в 2008г.
ненавистные переходные периоды.

[СБ]

Считаю, что для Вас рисков нет.
12. При осуществлении с 1 января 2009 года товарообменных операций, зачетов взаимных требований, при использовании в расчетах ценных бумаг суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении им товаров (работ, услуг), имущественных прав, принятых к учету до 31 декабря 2008 года включительно, подлежат вычету в соответствии с главой 21 Налогового кодекса Российской Федерации в редакции, действовавшей на дату принятия к учету указанных товаров (работ, услуг), имущественных прав.
Вы же ничего не принимали к учёту?...

[Шинс]

Считаю, что для Вас рисков нет.
Вы же ничего не принимали к учёту?...

да по логике я тоже так считаю. просто переживаю считают ли так же налорги. может увидят в акте взаимозачета цифру 2008 (да, абсолютно согласна, не наша, наших контрагентов касается эта цифра), но кто ж их знает, возьмут и наш за компанию не примут.
походу официальных разъяснений таких нет. только на свой страх и риск, и если что далее в суд.

[СБ]

Единственное, что могу сказать:
грамотно составьте акт - не двумя строчками, а всё подробно опишите: что, когда, по каким договорам, сколько НДС, если можно - укажите, что они должны платить деньгами НДС.