 |
Клерки , помогите сложить в голове картинку
С 01.01.09 перешли на усн-доходы, с ОСНО.
1. на 62.2 - сумма предоплаты от покупателей за услуги, закрываем договоры только в 2009 году и суммы окончательного расчета поспупят только в 2009 ( соотв. с НДС).
Подскажите , как правильно на 31.12.08 восстановить НДС.
Сори , туплю...
Если НДС вернули покупателям, то ставите к вычету (как и раньше ставили при зачете - запись в книге покупок на основании счета-фактуры на аванс)
Статья 346.25.
5. Организации и индивидуальные предприниматели, ранее применявшие общий режим налогообложения, при переходе на упрощенную систему налогообложения выполняют следующее правило: суммы налога на добавленную стоимость, исчисленные и уплаченные налогоплательщиком налога на добавленную стоимость с сумм оплаты, частичной оплаты, полученной до перехода на упрощенную систему налогообложения в счет предстоящих поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг или передачи имущественных прав, осуществляемых в период после перехода на упрощенную систему налогообложения, подлежат вычету в последнем налоговом периоде, предшествующем месяцу перехода налогоплательщика налога на добавленную стоимость на упрощенную систему налогообложения, при наличии документов, свидетельствующих о возврате сумм налога покупателям в связи с переходом налогоплательщика на упрощенную систему налогообложения.
Январь, спасибо, я это прочитала и увы , поздно, т.е. суммы НДС не вернула в декабре... Теперь голову ломаю , что можно сделать .. как НДС уменьшить?
Марина-7 скажите, Вы нашли решение, у меня такая же ситуация, я не знаю как поступить
О возврате когда? До перехода или можно и после?при наличии документов, свидетельствующих о возврате сумм налога покупателям в связи с переходом налогоплательщика на упрощенную систему налогообложения.
У меня вопрос: в 4 кв. 08г. я не возвращала НДС, не перезаключала договора. Возвращаю НДС, перезаключаю договора сейчас. Можно ли подать уточненную декларацию по НДС за 4 кв.08г. и поставить эти суммы к уменьшению? В первоначальной декл. суммы авансов я показала, заплатила этот НДС.
Вот я тоже понять не могуО возврате когда? До перехода или можно и после?
Но вот вроде получается, что если "подлежат вычету в последнем налоговом периоде, предшествующем месяцу перехода" при наличии документов о возврате, то и документы эти должны быть в последнем периоде.
До 01.01.2009 эта фраза мне кажется просто ненужной тупостью.при наличии документов, свидетельствующих о возврате сумм налога покупателям в связи с переходом налогоплательщика на упрощенную систему налогообложения.
А что случилось с 01.01.09
НДС с авансов вроде как раньше платили
Точно ...До 01.01.2009 эта фраза мне кажется просто ненужной тупостью.
лето - это маленькая жизнь
Даже сбоюсь озвучить на форуме, то что я сделала.Сообщение от ИннаР
лето - это маленькая жизнь
Только к вычету их никто не брал. И определялись они расчетным способом.НДС с авансов вроде как раньше платили
Ну и что? Фирме получателю авансов от этого ни тепло, ни холодно. НДС в бюджет был отдан, а вернуть его при переходе на УСН как-то сложно получаетсяТолько к зачету их никто не брал.
Поэтому никакая эта фраза не тупость, а очередная мера по сохранению денег у государсва
Январь, а ничего, что реализация будет в 2009 без НДС? Получается, что фактически от покупателя НДС получен не был и не будет. Если смотреть на цифрах, тупость становится еще более понятнее.
Или вот еще по аналогии:
8/171. Вычетам подлежат суммы налога, исчисленные налогоплательщиком с сумм оплаты, частичной оплаты, полученных в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг).
6/172. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 8 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг).
НДС исчислили. Затем этот НДС взяли в вычет.
А тут - исчислили, а затем обломались с вычетом.
Вот именно. Доволен кто? ГосударствоА тут - исчислили, а затем обломались с вычетом
А в цифрах вообще весело получется
Получили аванс 118 руб., 18 рублей отдали в бюджет. НДС в 2008 покупателю не вернули.
В 2009 провели раализацию на 100 руб. Остались должны покупателю 18 и к вычету 18 поставить нельзя. Красота
т.е. получается если в в последнем налоговом периоде я не вернула суммы НДС, а верну сейчас, то к вычету я их поставить не смогу? опоздала, пролетела. А как можно было успеть что-либо сделать, получив уведомление о переходе на УСН 25.12.08г.?Вот именно. Доволен кто? Государство
А в цифрах вообще весело получется
Получили аванс 118 руб., 18 рублей отдали в бюджет. НДС в 2008 покупателю не вернули.
В 2009 провели раализацию на 100 руб. Остались должны покупателю 18 и к вычету 18 поставить нельзя. Красота
Январь, я Вам про это и говорил...
Но Вы все-таки сделали, а я ничего не могу придумать. И времени осталось до 20 мартаДаже сбоюсь озвучить на форуме, то что я сделала.
Это уже не при чём. Напишу вам в личку .И времени осталось до 20 марта
лето - это маленькая жизнь
Придумывайте, придумывайте, налоргам на радость...
Злорадствуете? Предлагаете успокоиться и не ставить к возмещению?Придумывайте, придумывайте, налоргам на радость...
LegO NSK, в моём случае они только в "плюсе" , я не возмещала.Ну и что? Фирме получателю авансов от этого ни тепло, ни холодно. НДС в бюджет был отдан, а вернуть его при переходе на УСН как-то сложно получается
Поэтому никакая эта фраза не тупость, а очередная мера по сохранению денег у государсва
лето - это маленькая жизнь
ИннаР, злорадствую. Ставьте.
Подать уточненку по НДСу за 4 кв.08г? Они начнут камералить, просить пояснительные. Надо посчитать, во сколько "это удовольствие" обойдется.
Вот именно!!! Камералка обеспечена.Подать уточненку по НДСу за 4 кв.08г? Они начнут камералить, просить пояснительные. Надо посчитать, во сколько "это удовольствие" обойдется.
лето - это маленькая жизнь
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
