Здравствуйте!
Получается такая ситуация:
Автоматически делается проводка Д 60 К 68 - начислен НДС в кач-ве налогового агента (Поступление товаров и услуг)
Уплачен НДС Д 68 К 51 (Платёжное поручение)
НДС к вычету Д 68 К 19 (Формирование записей книги покупок)
Таким образом сумма НДС по дебету 68 счета проходит 2 раза!
Кто мне скажет, чего я не понимаю? Пожалуйста.
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
а чем пугает 2 записи по Дт 68?Сообщение от Катерильда
первая группа операций (60-68 и 68-51) вроде как и не ваша, а вашего контрагента. может так легче будет воспринимать?
А где проводка по "Д 19"?НДС к вычету Д 68 К 19 (Формирование записей книги покупок)
Best regards, Михаил
есть такая Д 19 К 60
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Тогда нормально все "проходит".
Best regards, Михаил
понимаете, на сумму этого ндс у меня не совпадает сумма ндс по книге покупок за февраль 2009 г и оборот по Д 68
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
ЭТО не должно в Книгу попадать.Уплачен НДС Д 68 К 51 (Платёжное поручение)
Best regards, Михаил
давайте так:
я взяла сумму НДС книги покупок за январь+февраль минус сумма НДС книги продаж за январь-февраль и не получаю остаток по Д 68
причем разница ровно на эту злосчастную сумму!
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Катерильда, а сели бы просто НДС платили (не агентский) то сумму оплаты не вычитали бы из оборотов?
когда была оплата и когда оприходовали товар (услуги)?
у вас там еще проводка 68 51 сидит, а в книгах ее нет)))))не получаю остаток по Д 68
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
было 2 услуги(аренда) за январь и за февраль, обе оплачены в феврале.
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
вычтите из д-та 68 счета проводку по банку... и проверьте что получилось)
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
да, а разве остаток по сч. 68, это не та сумма, которая к уплате?
она же должна получаться при вычете одной книги из другой?
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
нет, вы ошибаетесьда, а разве остаток по сч. 68, это не та сумма, которая к уплате?
она же должна получаться при вычете одной книги из другой?
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
это я понимаю... что порлучится.
именно эта разница мне кажесят странной
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
ну, причем тут УПЛАТА и НАЧИСЛЕНИЕ налога? а?
Я так понимаю, что у вас какой-то спец. режим и с НДС вы столкнулись только как налоговый агент?
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
Катерильда, я вам в самом начале написала, отбросьте условно НДС налогового агента.
если бы вы просто получили услуги
сделали проводки
19-60
68-19
у вас бы тоже Дт68 прошел без кредита, это и есть вычет.
нет общая система, есть и агентский и обычный
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
думаю, читаю ваши сообщения, пока не поняла
попробую переформулировать: почему выходит так, что ндм по книге продаж меньше чем оборот по Д 68 именно на сумму агенского ндс?
Последний раз редактировалось Катерильда; 20.03.2009 в 16:52.
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
книга продаж - это К68, Д68 без корреспонденции с 51 - книга покупоккниге продаж меньше чем оборот по Д 68
...,а на бумажке написано: Д-слева, К-справа
.
а по обычному виду деятельности у вас всегда обороты сходятся с книгами?
тогда вопрос на засыпку -а если пени начислить и уплатить -обороты с книгами сойдутся?
спасибо, вот это убедительный аргумента по обычному виду деятельности у вас всегда обороты сходятся с книгами?
тогда вопрос на засыпку -а если пени начислить и уплатить -обороты с книгами сойдутся?
PS: просто пыталась выявить взаимосвязь, чтобы себя проверить
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.25.6)
Зарплата и Управление Персоналом, редакция 2.5 (2.5.38.1)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
