Совсем запарилась, помогите пожалуйста
я продаю товар начисляю НДС Д90.3 к68.2 2288,14
ставлю сумму в книгу продаж плачу ндс
При возврате товара делаю запись в книге покупок Д68.2 К19.3 2288,14
А программа делает еще запись по сч ф на возврат Д 90.3 К19.3 -2288,14
Нужна ли последняя проводка?
обе вместе - точно не нужны...
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
почему 19?Сообщение от CatWoman
Есть много способов сделать карьеру, а самый верный из них — родиться в нужной семье. Дональд Трамп
потому что - это одна из проводок по обратной реализации
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
точно вторая не нужна? в смысле сторно
Если уж сторно, то 90.3 - 68.2 (когда оформляется возврат не обратной реализацией, а расторжением договора)точно вторая не нужна? в смысле сторно
вот такие делает проводки
при реал-ии
д90,2,1 К41,1 12618,64
д62,1 к90,1,1 15000,00
дН07,05 КН02,02,1 12618,64
КН06,06 12711,86
сч ф
Д90,3 К76Н1 2288,14
при возврате
д90,2,1 К41,1 -12618,64
д62,1 к90,1,1 -15000,00
д62,2 к62,1 15000,00
д62,2 к62,1 -15000,00
дН07,05 КН02,02,1 -12618,64
КН06,06 -12711,86
сч ф
Д90,3 К19,3 -2288,14
Это о каком годе речь? 2005-й и раньше?Д90,3 К76Н1 2288,14
нет о 2008
Тогда проводка 90.3 - 76.Н.1 не правильная совершенно, 76.Н.1 использовался, когда можно было НДС по оплате считать.
Должно быть 90.3 - 68.2
Соответсвенно, и сторнироваться должно 90.3 - 68.2 (с минусом)
у меня 76н1 закрывается полностью на 68,2, я думаю не сильно страшно
у меня тогда не сойдется оборот по кредиту 68,2 с книгой продаж (реализация и возврат были в разных отч периодах)
я уже отразила сумму ндс по возврату в книге покупок, и в декларации построке 320, а если сделать сторно-проводку д90.3 к68.2, то у меня не сойдется сумма дохода по ндс
"Для реализации положений пункта 5 статьи 171 НК РФ в налоговой декларации по НДС, форма которой утверждена приказом Минфина России от 07.11.2006 № 136н, предусмотрена в разделе 3 "Налоговые вычеты" специальная строка 320. Это совершенно отдельная строка декларации, в ней показываются вычеты при возврате товаров и авансов при расторжении сторонами договора (п. 5 ст. 171 НК РФ).
Никакой корректировки ранее отраженной выручки от реализации при возврате бракованного товара в налоговой декларации не предусмотрено."
Вопрос: где отразить операцию по сторнированию реализации?
ООО зарегестрировано по месту жительства ген. директора, нужно ли оформлять договор пользования помещением (безвозмездный)? И необходимо ли платить с этого налог Заранее спасибо
ООО там фактически присутствует? Если да, то "место жительства" надо переводить в нежилой фонд. ООО не может арендовать у ЧЛ жилой фонд. И без вариантов (((ООО зарегестрировано по месту жительства ген. директора, нужно ли оформлять договор пользования помещением (безвозмездный)? И необходимо ли платить с этого налог Заранее спасибо
Сами только недавно столкнулись с этой проблемой.
а налог в смысле НДФЛ?
Есть много способов сделать карьеру, а самый верный из них — родиться в нужной семье. Дональд Трамп
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
