 |
Подскажите, пожалуйста!
С августа 2007г. в бюджет перечислялся ЕСН ФБ не 6%, а 20% и также в регламентированном учете делалась проводка на 20%, вместо 6%, а вот декларацию заполняли правильно. И теперь, когда сделали сверку, обнаружилась "хорошая" переплата.
Как исправить в программе,какие проводки сделать нужно, какими датами?
проверить указанные там ставкиКак исправить в программе
ошибки в бух учете исправляются датой обнаружениякакие проводки сделать нужно, какими датами?
можно сторнировать,
прибыль нужно будет делать уточненки
Спасибо!
С августа по сентябрь 2007г. затраты относились на сч.44, а с октября 2007 по сегодн.день на сч.26.
Исправительную проводку по августу-сент., делать на сч.44 или можно всю сумму на сч.26 ?
я бы сделала и по 44 и по 26
Подскажите, а как быть если сейчас сч.44 вообще не используется, все затраты на 20 и 26 счетах. Проводки исправительные по ЕСН ФБ сторно сделала на сч.44, но сейчас свожу отчетность и эта сумма висит красным по сч.90.07.1.Сообщение от Текил@
Можно ли как-то грамотно, сделать проводки и перенести эту сумму на сч.26?
Текил@, вы исправления за прошлые годы вносите? Тогда вообще 91 надо использовать
у вас только с перечислениями в ФБ проблема или считаете, что ЕСН начисляли тоже не верно?декларацию заполняли правильно
Это ничего не значит, вы сговорились / Карцев,Ильченко
Да, накосячила начиная с августа 2007годаТ.е. все суммы отнести на 91.2 ?
Получилось, что в операции "Отражение зпл в регламентированном учете" ставила сумму 20% от ФОТ, вместо 6%. А декларации сдавала правильно, получилась переплата. Налоговая мне ее зачла в счет будующих платежей, но вот как теперь правильно сделать в учете, чтобы все сходилось?!
только ЕСН ФБ
как доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году
еще бы проверить, относили ли вы ПФР 14% на 44 и 26
Это ничего не значит, вы сговорились / Карцев,Ильченко
Текил@, я только не очень поняла, что именно вы не так начислили и как это на расходы влияет. ЕСН в ФБ и есть 20%, 14%, которые его уменьшают - это вычет. Вы на расходы 20% + 14% относили или страховую и накопительную часть вообще не начисляли в учете?
Относила на расходы 20%+14% в программе.
Вобщем, по ЕСН все верно отнесено и начислено, кроме ЕСН ФБ! Начисляла в программе и платила в бюджет 20%, а в декларациях сдавала с вычетом (20-14=6%), как положено.
Тогда лишние 14% будут как доходы прошлых лет, выявленные в текущем (69 - 91.1)Относила на расходы 20%+14% в программе.
А на налог на прибыль это у вас повлияло?
Спасибо, Январь! Повлияло конечно
Январь, еще тогда вопрос к Вам, если по прибыли у меня переплата была то проводки исправительные тожу будут на 91.1 ?
У меня сделано сторно Д 99.01.1 К 68.04 Как корректнее сделать проводки на 91.1 или 99.01.1 ?
Очень, жду ответа
Налог на прибыль через 99 начисляется, так и сторнируется.У меня сделано сторно Д 99.01.1 К 68.04 Как корректнее сделать проводки на 91.1 или 99.01.1 ?
Это у вас по другому поводу исправление? Потому как если из-за ЕСН, то наоборот доначислить надо было.
И правила форума читайте, особенно п. 4.16
Сделала исправительные проводки на 91.1. Получается суммы переплаты по налогу будут облагаться налогом на прибыль? Попадают в строку 014 "Выручка от реализ.прочего имущ-ва" Это правильно?
Переплата не будет. У вас в 2008 году прибыли должно стать больше (за счет того, что лишнего начислили). Вот эта разница и облагается налогом на прибыль (по 2008 году)Получается суммы переплаты по налогу будут облагаться налогом на прибыль?
А если я не буду делать уточненки, то как быть, с тем что сейчас у меня попадает в доход или мне нужно в проводке отметить, что это доход не принимаемый к налогообложению?
Да, в 2009 у вас это непринимаемый доходА если я не буду делать уточненки, то как быть, с тем что сейчас у меня попадает в доход или мне нужно в проводке отметить, что это доход не принимаемый к налогообложению?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
