Возмещение расходов или транзит.

[mangust4]

Всем добрый день.
Пожалуйста, помогите разобраться в следующей ситуации:
1) От заказчика поступил аванс (в USD)
2) Основную часть денег (но уже в рублях) сразу переводим субподрядчику - возмещение расходов.
3) Оформляем оставшуюся часть денег как наше агентское вознаграждение (тоже в рублях).
Внимание вопрос: Как правильно все эти операции отразить в Бух учете?

Пока мысли только такие:
1 Поступление аванса в у.е.: Д52-К62.32
2 Возмещение расходов: .............???
3 Агентское вознаграждение: Д62.32-К62.31 (зачет аванса)
Д62.31-К90.01.1 (реализация услуг)

[degna]

2 Возмещение расходов: .............???

а за что возмещаете

[AZ 2]

Так все-таки

субподрядчику

или принципал, если

как наше агентское вознаграждение

[mangust4]

Я пишу со слов бухгалтера (сам не бух).
Основную услугу оказывает "субподрядчик" (пока назову его так), причем оказывает эти услуги не нам.
Наша компания передаёт деньги этому субподрядчику (сразу. как транзит) возмещая его расходы, оставляя себе кусочек - агентское вознаграждение.

[AZ 2]

От построения схемы договорных отношений между всеми вами, ВСЕ и зависит.
Так что уточните у бухгалтера, что за договора, тогда и будем разбираться.

[mangust4]

Договор один. Между нашей фирмой и заказчиком. По этому договору нам поступает аванс. Часть полученных денег мы передаём (переуступаем) организации, которая оказывает какие-то услуги нашему клиенту. Оставшуюся часть мы принимает как своё агентское вознаграждение.

[AZ 2]

Здрасте, приехали. Еще и

(переуступаем)

приплели.
Тогда по-другому ставим вопросы.

Между нашей фирмой и заказчиком.

договор на что?

Часть полученных денег мы передаём

на каком основании? Если

Договор один.

[mangust4]

ммм.... да. Во я попал.

[AZ 2]

mangust4, не пугайтесь так. Здесь нет ничего сложного. Но есть принципиальные отличия в отражении взаимоотношений по договору оказания с услуг, привлечением субподрядчика, или по агентскому договору.

[mangust4]

Ок.
Моя задача стоит в закрытии 62.32-го счета.
Предположим, что у нас "Агентский договор", по которому мы занимаемся простым сводничеством и берём за это свои дэнги.
Как в этом случае отразить передачу денег третьему лицу?
Что-то вроде: Д62.32 - К76.05

[AZ 2]

В этом случае сразу логичнее 52 -76.05.
Но т.к. 76 не ведется скорее всего в валюте, то сначала
Д 52 К 62.32, а затем

Д62.32 - К76.05

[degna]

Предположим, что у нас "Агентский договор",

а может у вас просто договор с заказчиком, и вы нанимаете кого-то чтобы выполнить эту работу, поскоку сами не в силах

[AZ 2]

degna, я это уже долго пытаюсь выяснить.

Но сказал же mangust4,

Предположим, что у нас "Агентский договор", по которому мы занимаемся простым сводничеством

[mangust4]

а может у вас просто договор с заказчиком, и вы нанимаете кого-то чтобы выполнить эту работу, поскоку сами не в силах

Т.е. договор оказания услуг с привлечением стороннего подрядчика? Возможно. Уточню.

В этом случае сразу логичнее 52 -76.05.
Но т.к. 76 не ведется скорее всего в валюте, то сначала
Д 52 К 62.32, а затем

Ну я так и предпологал:
Поступил аванс Д52-К62.32
Списание денег стороннему подрядчику Д62.32-К76.05

Сейчас попробую повторить сие в 1С.
По результатам отпишусь.
Большое спасибо.