Удержание за неотработанные дни отпуска

[stitch]

Уважаемые клерки, совсем запутались-помогите!
Сотрудник авансом отгулял в июне отпуск.
В июле он уволился.
За июль у него рабочих дней не было, только больничный.
По приказу надо удержать за неотработанный отпуск определенную сумму, а удерживать не с чего получается.
Сотрудник добровольно вносит в кассу деньги.

1. Как нам это все проводить? (как удержание, как внереал?)
2. Надо ли возвращать сотруднику НДФЛ? то есть пересчитывать базу по ЕСН, НДФЛ и прибыли? (по закону вроде как надо)

Срасибо всем откликнувшимся.

[Аноним223]

два варианта - либо как удержание, либо как сторнирование начисления.

[бух2007]

как удержание, как внереал?)

Налоги не затрагиваются в этом случае.

[Тата13]

проводите удержание отпуска по начислениям.
Минусы по з/пл закрываете "кассой".

Все взносы автоматически пересчитываем.

[stitch]

Налоги не затрагиваются в этом случае.

в каком случае?

[Тата13]

два варианта - либо как удержание

Вот этот вариант реализован в 1С 8.0. Очень непонятная штука.
Пример: начислили 100, налог 13, на руки получил 87 руб.
А потом уволился, пересчитали дни отпуска и удержали у него 100 руб. С какой стати?

Думаю, надо проводить через сторнирование и пересчет начислений

[YUM]

Вот этот вариант реализован в 1С 8.0. Очень непонятная штука.
Пример: начислили 100, налог 13, на руки получил 87 руб.
А потом уволился, пересчитали и удержали у него 100 руб. С какой стати?

Думаю, надо проводить через сторнирование и пересчет начислений

разумно! Когда мы "красным" снимем начисление (100) рублей, поплывет и налоговая база по НДФЛ, исчисленная с начала года. Так ведь? Т.е. в этом случае все идет "задним ходом". Я так думаю.

[stitch]

а с чего мне удерживать? зарплаты нет же.
по проводкам как лучше сделать?
у меня уже 3 схемы:-(, ни одна полностью не устраивает.
лезет этот НДФЛ и ЕСН-надо их пересчитывать и с чего или не надо.

[YUM]

а с чего мне удерживать? зарплаты нет же.
по проводкам как лучше сделать?
у меня уже 3 схемы:-(, ни одна полностью не устраивает.
лезет этот НДФЛ и ЕСН-надо их пересчитывать и с чего или не надо.

Вы же написали, что сотрудник возвратил деньги в кассу.Ту сумму, которую ему излишне ВЫПЛАТИЛИ.
д70 : к20(89,44) = 100 перерасчет на счет, с которого прошло начисление
д50 : к70 =87 вернул деньги в кассу
д69 : к70 =13 вернули НДФЛ

Если деньги в кассу не внесены, за работником подвисает сумма задолженности, которую снесем на 76
Я так думаю.

[Тата13]

stitch, удерживать ни с чего не надо.
Проводите минусовое начисление по 70 счету.
НДФЛ возвращаете.
ЕСН будет с минусом у товарища, в целом - в плюсе.
Июлем

[Аноним223]

stitch, удерживать ни с чего не надо.
Проводите минусовое начисление по 70 счету.
НДФЛ возвращаете.
ЕСН будет с минусом у товарища, в целом - в плюсе.
Июлем

не, ну как так удерживать не надо.
сторнировать, НДФЛ пересчитается, да, ЕСН пересчитается - ене вопрос, а переплату с уточненным НДФЛ работник вносит в кассу и закрывает 70 счет

[stitch]

stitch, удерживать ни с чего не надо.
Проводите минусовое начисление по 70 счету.
НДФЛ возвращаете.
ЕСН будет с минусом у товарища, в целом - в плюсе.
Июлем

Тата, а согласно п.3 ст.250 НК РФ сумму внесенных средств я должна же вроде на внереал доходы кинуть?

[Тата13]

какие же тут убытки или решения суда?

Это возврат излишне начисленной суммы отпуска. Согласно ТК. Излишне начисленный "аванс".

[бух2007]

д70 : к20

Тема уже истерта до дыр.
Д70-К73
Д73-К91
вот например

[Королева]

д69 : к70 =13 вернули НДФЛ

д68

[stitch]

Тема уже истерта до дыр.
Д70-К73
Д73-К91
вот например

спасибо, интересная ссылка.

[YUM]

д68

да-да...69-му предъявили все отчисления