заполнение декларации НДС

[Максим_Ф]

Добрый день

отгрузка на экспорт прошла в 3 квартале, отметки таможни на документах *вывоз разрешен* в августе-сентябре
поступил груз получателю - в 4 квартале (октябрь)
фин расчеты по экспорту с получателем прошли в 3 квартале
фин расчеты с нашими поставщиками частично в сентябре, большая часть -пройдет в октябре

подскажите, как мне сдать декларацию НДС..
*экспорт- не заполняю, а только сопутствующие платежи (таможенные услуги со ст.18%)
*экспортные операции заносить, но тогда в каком объеме, в сумме, оплаченной поставщикам или как-то еще

Заранее спасибо

[ellenochka]

фин расчеты с нашими поставщиками частично в сентябре, большая часть -пройдет в октябре

расчеты с поставщиками никак не влияют на НДС. Каким кварталом у вас штампы "товар вывезен"?

[Максим_Ф]

расчеты с поставщиками никак не влияют на НДС. Каким кварталом у вас штампы "товар вывезен"?

3 квартал

[ellenochka]

тогда заполняете в декл. по НДС за 3 квартал 5 раздел, по всем экспортным отгрузкам

[kaktusova]

тогда заполняете в декл. по НДС за 3 квартал 5 раздел, по всем экспортным отгрузкам

... если собрали пакет документов на подтверждение экспорта. Особую сложность вызывает получение штампа "Товар вывезен за пределы РФ"

[Максим_Ф]

а как тогда с возмещением НДС?
заявление на возмещение сдается вроде вместе с декл.поНДС
я не уверен, что до 20-го октября я все документы соберу и проверю

или сначала подтвердить 0-ставку (3 квартал) лист 5 декларации
а по итогам 4 квартала -возмещение + деклНДС с листом 6

[ellenochka]

а как тогда с возмещением НДС?
заявление на возмещение сдается вроде вместе с декл.поНДС

да

я не уверен, что до 20-го октября я все документы соберу и проверю

сдавайте в следующем, срок же позволяет

или сначала подтвердить 0-ставку (3 квартал) лист 5 декларации
а по итогам 4 квартала -возмещение + деклНДС с листом 6

никогда не пробовала, думаю не прокатит

[kaktusova]

У Вас 180 дней на сбор документов. Когда все подготовите, тогда и подавайте на возмещение (5 раздел). Если отгрузка была в сентябре, то за 4 квартал не поздно.

[Максим_Ф]

а за 3 квартал?

по экспортным операциям- пусто
а разные расходы (таможенные услуги и тд) - на возмещение по НДС18

как-то забавно получается, работать не начали, а сразу на возмещение

[kaktusova]

а за 3 квартал?

по экспортным операциям- пусто
а разные расходы (таможенные услуги и тд) - на возмещение по НДС18

А эти "разные" относятся к экспорту?

как-то забавно получается, работать не начали, а сразу на возмещение

Если в 3 квартале не было других опереаций кроме экспорта, подавайте нулевую

[Максим_Ф]

А эти "разные" относятся к экспорту?

есть и те и другие,
например тамож.брокер (относится к экспорту) и услуги связи

при отсутствии выручки по обычной системе(НДС18) я могу получить возмещение НДС по расходам?

[kaktusova]

есть и те и другие,
например тамож.брокер (относится к экспорту) и услуги связи

НДС по брокеру включаете в 5 раздел в 4 квартале. Услуги связи -это общехозяйственные расходы, кот. нужно распрелелять (18% и 0%). Если кроме экспорта в 3-4 кварталах деятельности, облагаемой 18% НДС не будет, весь НДС отнесете на возмещение 5 раздел.

при отсутствии выручки по обычной системе(НДС18) я могу получить возмещение НДС по расходам?

нет, ни в коем случае

[ellenochka]

есть и те и другие,
например тамож.брокер (относится к экспорту) и услуги связи

при отсутствии выручки по обычной системе(НДС18) я могу получить возмещение НДС по расходам?

те что относятся к экспорту не подавайте. по остальным вопрос спорный...вообще конечно имеете право, но что из этого выйдет на практике никто вам не скажет

[ellenochka]

Услуги связи -это общехозяйственные расходы, кот. нужно распрелелять (18% и 0%).

не обязательно, как пропишите в учетной политике

[kaktusova]

не обязательно, как пропишите в учетной политике

Ну да. Но в любом случае возмещения НДС по услугам связи в 3 квартале не получить, если не было реализации 18 %.