МПЗ от учредителя - каким документом?

[nd2009]

Помогите, умоляю! Всю голову сломала, не могу определиться...
ООО (УСН 15%) зарегистрировано 29.06.09. До момента регистрации один из учредителей (их 2 человека по 50% в УК у каждого) купил товар для ООО, документы оформлены на его ИП, оплатил поставщику со своего р/с.Каким образом передать товар в ООО? И как погасить долг перед учредителем за товар?
Рассмотрела вариант договора бес% займа. Как тогда можно передать денежные средства в виде МПЗ? Бред какой-то. По товарному кредиту - переход права собственности только после оплаты, а надо сразу (для продажи). В УК вносить - переделывать документы + штрафы. Безвозмездно нельзя - 50% в УК.Я просто запуталась! А ведь уже сдавать отчетность надо!!!

Что можно придумать??? Пожалуйста, помогите!!

[mvf]

Купить.

[nd2009]

Купить.

С миним. наценкой? А ст.40? Не придеруться при проверке? Этот учредитель временно приостановил деятельность по ЕНВД. Если у него купить, то опять платить вменный...А хочется с миним. потерями.

[mvf]

Купите как у физлица, а не как у ИП.

[nd2009]

Купите как у физлица, а не как у ИП.

А можно подробнее, для чайников??? Какой договор в этом случае заключить? Какие документы для принятия к бух/учету МПЗ в этом случае? У физика, я понимаю, сразу доход, а значит и НДФЛ. Если так, то кто платит НДФЛ - сам физик?

[Над.К]

mvf, боюсь что как у физлица не получится. Это же предпринимательская деятельность

[nd2009]

mvf, боюсь что как у физлица не получится. Это же предпринимательская деятельность

Согласна. Видимо только покупка у ИП по договору купли-продажи. ИП платит НДФЛ+НДС. Грустно

[Над.К]

И ЕСН еще

[Лёнка]

Как тогда можно передать денежные средства в виде МПЗ?

найти при инвентаризации

[Larky]

ИП платит НДФЛ+НДС. Грустно

Грустно, но не смертельно... Если есть документы о покупке, то сколько того НДФЛ+ЕСН+НДС будет от минимальной наценки? Копейки...

[nd2009]

Грустно, но не смертельно... Если есть документы о покупке, то сколько того НДФЛ+ЕСН+НДС будет от минимальной наценки? Копейки...

Проработала я НК про НДС. Поправьте, если не правильно. Итак что получается: ИП получил товар на 118000, в.т.ч. НДС 18000. Продал товар ООО с наценкой (например) 5%, 123900, в т.ч. НДС 18900. Согласно договору купли-продажи, переход права собственности на товар у ООО на момент подписания акта приема-передачи товара. Отсрочка оплаты за товар до 31 марта 2010 г. ИП поставщику за товар оплатил. Но ООО еще за товар ни копейки не дал. Если ссылаться на договор, то ИП признает доход от реализации. Следовательно, ИП подает до 20.10.09. декларацию по НДС и уплачивает в бюджет 18900. Но у ИП есть подтверждающие документы на вычет (это накладная поставщика). Значит в декларации я уменьшаю сумму НДС (18900-18000). Готовлюсь к камералке. Правильно я рассуждаю?
По году подаю декларацию 3НДФЛ+4НДФЛ, уплачиваю 13% с дохода (123900-18900=105000*13%=13650). ЕСН ИП платить не будет, т.к. сотрудников нет и не предвидится до конца года.

[nd2009]

Ой, а какие убытки получаются! Не уж то наценку 20% делать, чтобы сделка в глаза сильно не бросалась? Если ниже 20 - убытки...

[Над.К]

4-НДФЛ не подается по итогам года, она подается в начале года для расчета авансовых платежей по НДФЛ
И если ИП от ООО денег до конца года не получит, то и базы для расчета НДФЛ у него не будет, поскольку доходы для расчета НДФЛ считаются по кассовому методу.
ЕСН ИП на ОСНо платит со своих доходов (база считается почти как для НДФЛ), так что отсутствие работников тут не при чем.
И база по НДФЛ у Вас неправильно посчитана. Берете доход без НДС, вычитаете расход без НДС (Вы почему-то расходы проигнорировали), а потом уже считаете 13%

[Над.К]

Следовательно, ИП подает до 20.10.09. декларацию по НДС и уплачивает в бюджет 18900.

Почему 18900? В бюджет платится 900 рублей, поскольку 18000 у Вас входящий НДС и Вы делаете вычет

[нинель]

".....у ИП есть подтверждающие документы на вычет (это накладная поставщика)."

Должен быть сч/фактура

[nd2009]

Почему 18900? В бюджет платится 900 рублей, поскольку 18000 у Вас входящий НДС и Вы делаете вычет

Подтверждающие для ИП сч-фактура есть, мой косяк, дезинформировала Вас А по поводу 18900 почему то думала, что сначала платим полностью сумму в бюджет, полученную от покупателя, а потом (после подачи декларации по НДС и после камералки) уже ждем возмещения из бюджета. С НДС то не работала ни разу - вот настал час...

По НДФЛ ой тоже косякнула, спасибо что поправили. Если до конца года хоть часть денег от ООО поступит, значит доход для начисления НДФЛ будет.И считать его следует пропорционально от общих дох-расх. Если предположить, что до конца года товар ООО оплатил полностью, то база для НДФЛ= 105000 доход без НДС - 100000 расход без НДС и умножить на 13%.
Если ООО в этом году погасит за товар полностью, то ИП не подает 4-НДФЛ, если частично, то в начале года ИП подает декларацию, где прописать ожидаемый доход (который получит от ООО)?
А вот про ЕСН надо еще почитать. Думаю, вопросы появятся.
Спасибо огромное за оперативность.

[nd2009]

И еще. Если сделка одноразовая, НДС уплачу весь сразу, надо ли в 4 квартале опять подавать декларацию по НДС?
А камеральная проверка - это страшно?

[nd2009]

Что-то не пойму я какой раздел декларации по НДС заполнять в моем случае; третий что ли?

[нинель]

И еще. Если сделка одноразовая, НДС уплачу весь сразу, надо ли в 4 квартале опять подавать декларацию по НДС?
А камеральная проверка - это страшно?

НДС-налог квартальный, если оплатили в 3 кв., он уже не считается в 4 кв.
Платите то что получили по стр.350 разд.3 декларации.
Считайте сальдо 68 счета:Д68-ваша книга покупок, К68-книга продаж

[нинель]

...... камеральная проверка - это страшно?

Как правило камеральная проверка сразу после сдачи декларации, если НДС идет к возмещению из бюджета. А если вы его платите, то можете вообще не дождаться камеральной проверки. НЕ БОЙТЕСЬ!!!

[nd2009]

Как правило камеральная проверка сразу после сдачи декларации, если НДС идет к возмещению из бюджета. А если вы его платите, то можете вообще не дождаться камеральной проверки. НЕ БОЙТЕСЬ!!!

Спасибо большое!!!
Ну все, в путь.....