Декларация по налогу на прибыль за 9 мес

**Бояка** · 21.10.2009, 15:45

Как правильно указать в декларации на прибыль за 9 месяцев 2009 сумму налога?

В разделе 1 ( 1.1.) "сумма налога, подлежащая уплате" в строках 040, 070 указывается:

-сумма налога, исчисленная за 9 месяцев 2009 (т.е. по строкам 190, 200)
или
-сумма налога исчисленная за 9 мес минус сумма налога, начисленная за 1 полугодие ( т.е. строки 270, 271) ?

И еще вопрос. По итогам 1 полугодия прибыль, по итогам 9 мес убыток. Налоговая выражает претензии к убыткам по результатам года или к квартальным тоже?
Получается, что в декларации за 9 мес идет сумма налога к уменьшению. Или убирать расходы?..

**Январь** · 21.10.2009, 16:02

В разделе 1.1 данные из 270-281 строк

Получается, что в декларации за 9 мес идет сумма налога к уменьшению. Или убирать расходы?..

Нет у вас обязанности убирать расходы, убытки не запрещены. Но решать вам.

**Бояка** · 21.10.2009, 16:16

Спасибочки.

Я проглядела в декларации за 1 полугодие 2009. что программа мне не поставила нужные суммы, т.е. как исчислено по результатам 1 полугодия, так и к доплате пропечаталось.

Не отвертеться от уточненки за 1 полугодие? (это ж целая песня!). Хотя я сдаю электронно, писем сопроводительно-оправдательных не надо...
Или сдавать одну верную за 9 месяцев?..

**Генук** · 22.10.2009, 11:19

если нет ежемесячных авансов на квартальные авансы, то можно не сдавать уточнёнку

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 16:07

Помогите разобраться!!
За 9 мес 2008 были авансы начислены 6008+16177. В декларации за 1 квартал отражены не были, но были уплачены.
1 квартал - убытки, 2 квартал - убытки. 9 месяцев прибыль, налог за 9 мес 1008+9788.
По сверке с налоговой авансы 1 квартала висят в переплате. Их надо было включать в декларацию 2 квартала? 210 строка = 290 + 180, в 1 квартале там и там 0. И куда писать эти авансы? И за 9 месяцев та же песня - декларация 6 мес 290 строка 0, 180 тоже... Но как то же они должны быть учтены? Или достаточно того, что они висят в переплате по сверке?

**Генук** · 22.10.2009, 16:11

приведите точно дату и данные сверки

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 16:21

сверка по состоянию на 29.09.09
переплата по налогу на прибыль 6009+16176

**Генук** · 22.10.2009, 16:26

приведите строки 180 - 310 за годовой 2008

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 16:29

180 131959
190 35739
200 96220

210 105602
220 28600
230 77002

270 7139
271 19218

290 0
300 0
310 0

**Генук** · 22.10.2009, 16:34

сколько заплатили за 4 квартал?

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 16:36

7139+19218
ну и авансы согласно декларации за 9 мес 2008 заплатили за 1 кв 2009

**Генук** · 22.10.2009, 16:42

что не сходится... ничего не забыли? точно не сдавали в этом году Подраздел 1.1 с отрицательными суммами?

приведите 180-310 и за 9 мес. прошлого 2008 г.

**Генук** · 22.10.2009, 16:45

Сообщение от ЛенаВ

7139+19218
ну и авансы согласно декларации за 9 мес 2008 заплатили за 1 кв 2009

а разве не платили в 4 квартале авансы за 4 квартал 6008+16177 ?

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 16:48

а что с чем не сходится?
9 мес 2008
180 83417
190 22592
200 60825

210 61232
220 16584
230 44648

270 6008
271 16177

290 22185
300 6008
310 16177

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 16:50

по декларации 9 мес 2008 начислили и уплатили авансы за 4 кв 2008 и 1 кв 2009. Как все, кто платит ежемесячные авансы.
Суммы то налоговая за 1 квартал начисляет из декларации 3 кв 2008. И платили мы и за 4 и за 1. В годовой же декларации нет никаких авансов...

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 16:57

Сообщение от Генук

что не сходится... ничего не забыли? точно не сдавали в этом году Подраздел 1.1 с отрицательными суммами?

приведите 180-310 и за 9 мес. прошлого 2008 г.

1 кв 2009
040 0
050 0
070 0
080 0
120 0
130 0
140 0
220 0
230 0
240 0

и лист 2 210 0
220 0
230 0
а надо было авансы тут поставить. А потом ?

**Генук** · 22.10.2009, 17:03

не верю...

давайте карточку проплат дата, сумма по любому одному бюджету с октября 2008 по 29.09.09

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 17:17

24.10 16 177,00 налог за 3 кв
24.10 5 392,00 аванс за октябрь
28.11 5 392,00 аванс за ноябрь
25.12 5 392,00 аванс за дкабрь
27.01 5 392,00 аванс за январь
27.02 5 392,00 аванс за февраль
27.02 19 218,00 налог за 4 квартал
27.03 5 393,00 аванс за март

больше платежей не было, 1 квартал убытки, 6 месяцев убытки.

Я не понимю, что именно вызывает недоверие? Сверка с налоговой? Возникновение переплаты? Я так поняла что по сверке за 1 кв был 0. А вот после 6 мес. появилась переплата авансов за 1 кв Но первая сверка, которую имею у меня от 01.05, раньше нету(((

И сейчас я делаю платежки так же, 3 квартал, ежемесячные авансы 4 кв и ежемесячные 1 кв. Потому что они будут начислены именно декларацией 9 мес. в налоговой.

**Генук** · 22.10.2009, 17:23

Я так поняла что по сверке за 1 кв был 0. А вот после 6 мес. появилась переплата авансов за 1 кв

так всё-таки был ноль после 1-го квартала? была ещё ранее сверка?

тогда каким святым духом налоговики сами отминусовали ранее проведённые авансы 1-го квартала из Подраздела 1.2 за 9 мес. в сумме 16177?

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 17:25

пишу же - не было более ранней сверки. Я работать тут начала 29.05.
но в другой фирме именно по декларации 9 мес видела по сверке на февраль авансы в карточке. То есть начислить должны были обязательно. Почему сняли -у меня только одна идея - по декларации 1 квартала, где их не указали. А уже во 2 квартал я не знала, куда их сунуть, эти начисленные авансы...

По сверке на 01.05 уже была эта переплата

Так вот сейчас мне в декларации надо указывать эти авансы? Или уже не надо, раз они висят в переплате? Дико не хочется потом выверять все в налоговой... А если надо, то на основании чего? Уже во 2 квартале они не лезли ни в одну формулу. Мож, просто подать уточненку за 1 кв. Снять эту переплату... Потом Что потом? куда их вставить? они же никаким боком не влезут ни в 180, ни в 290 строку... И как тогда????????

**Генук** · 22.10.2009, 17:29

при чём здесь другая фирма? Вы тут что, сводные данные по разным фирмам приводите?

никогда налоговики сами не снимут налоги... по внутренней инструкции - строго только по Вашей уточнённой декларации...

если б они сами могли уменьшать, то достаточно было только отстёгивать инспектору 5% - он бы только сидел бы в программе и уменьшал...

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 17:35

да нет, не сводные.
Ну вот сняли. Или не начислили? Но в декларации за 9 мес авансы есть.
Делать то теперь что? Получается, надо их указать в декларации за 9 мес в 210 строке? а на основании чего?

**Генук** · 22.10.2009, 17:39

значится так... закажите через электронку, а если нет - по письму:
Выписку операций по расчёту с бюджетом
1. по налогу фед
2. по налогу респ
поглубже - года за два...
тогда и будет видно - на основание каких документов были сняты ранее проведённые начисления

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 17:43

я их еще в июне запросила. Налоговая молчит. ЗАпросила еще раз в сентябре. Жду... Но декларацию то как заполнить? Сроки ждать не будут(((

**Генук** · 22.10.2009, 17:46

как сдаёте отчётность? не по инету?

**Генук** · 22.10.2009, 17:48

в любом случае: сейчас за 9 мес. в строке 210 прочерк, т.е. весь 180 ложится в 27х

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 17:50

сдаю по инету

ну, в принципе я так и сделала... а сверку запрошу обязательно, только вот с отчетами разгребусь...если что, подам уточненки за весь 2009

**Генук** · 22.10.2009, 17:53

дык... а кто провайдер? я по Контуру получаю Выписки дня 3-5 максимум...

**ЛенаВ** · 22.10.2009, 17:56

у меня Аргос, питерский региональный. Но из 14 подключенных фирм на одни сразу приходят, другие молчат. И сверки все на разные даты, хотя запросы отправляю оптом. Может, не от провайдера зависит?

Кстати, по одной фирме у меня Контур, тоже 2 расшифровки с июня жду. Да еще 2 полученных прочесть не могу - внепланово сменили сертификат мне (принудительно) и все, не дешифруются.

**Генук** · 22.10.2009, 17:58

а-а-а... питерские... так вам и надо

Тема: Декларация по налогу на прибыль за 9 мес

Опции темы

Поиск по теме