Акты вполненых работ и подпись директора.

[Оника]

Уважаемые, подскажите. Сложилась следующая ситуация:мы получили в октябре 2009 года, сч-фактуры и акты выполненных работ за 2007 год. В бухгалтерии мы что смогли провели, а часть, списали дебиторской задолженностью на 99. Так вот, вопрос в том, что данные подписанные акты нужно вернуть поставщику, право на подпись актов у нас имеет только гена, но в 2007 был совершенно другой Гена. Можем ли мы просто отправить акты с печатью орг-ции и без подписи Гены, ведь вроде он и не принимал эти работы в 2007 ? как правильно, спасибо!

[Тоня]

но в 2007 был совершенно другой Гена.

Подписываете текущей датой, если поставщик спал 2 года. Соответственно уполномоченным на это в данной время лицом.

[Оника]

Подписываете текущей датой, если поставщик спал 2 года. Соответственно уполномоченным на это в данной время лицом.

Тоня, значит сегодняшний Гена все-таки эти акты подписывает?
И что значит "Подписываете текущей датой"??
То, что смогли провели, а что нет списали на 99 прошлогодние, и на 91.2 прошлый квартал.Прошлогодние, так как с оплатами косяки были, нет подтверждающих документов, а за позапрошлый квартал, уточненки не хотим сдавать да и мы агенты, а тот договор принципальский уже закрыт..

[Январь]

И что значит "Подписываете текущей датой"??

Подпись + дата текущая

списали на 99 прошлогодние

Сразу на 99? Доходы/расходы прошлых лет через 91 проводят

[Оника]

Подпись + дата текущая

Сразу на 99? Доходы/расходы прошлых лет через 91 проводят

Январь, а можно подробней про это. Прошлые года поставили сразу на 99, так нельзя?

[Оника]

Про дату и подпись спасибо, уяснила

[Тоня]

Прошлые года поставили сразу на 99, так нельзя?

Так не положено, убытки прошлых лет учитываются на 91 счете. Инструкция по применению плана счетов.

[Январь]

Прошлые года поставили сразу на 99, так нельзя?

ПБУ 10/99:
11. Прочими расходами являются:
убытки прошлых лет, признанные в отчетном году;

Из Плана счетов:
По дебету счета 91 "Прочие доходы и расходы" в течение отчетного периода находят отражение:
убытки прошлых лет, признанные в отчетном году, - в корреспонденции со счетами учета расчетов, начислений амортизации и др.;

[Оника]

Подпись + дата текущая

А еще можно про подпись, чтоб уж до конца . вот бывают приходят фактуры переходщие из квартала в квартал, мы дабы их провести ставим получено допустим, когда получено( напр.26.10.09), а сама дата фактуры прошлого квартала ( 30.07.09) И проводим тем числом,которым получено, а не тем,что на фактуре. Правильно же? А на акте 2007 тоже ставить получено 26.10.09, либо просто дир. рядом со своей подписью ставить дату получения, или может дату подписи. Что-то я какой-то сумбур нагородила, но тем не менее подскажите!

[Январь]

Правильно же?

Скорее да. Пока счет-фактура не получен, права на вычет нет. Хотя есть другая точка зрения (что надо уточненки по НДС подавать)

[Оника]

Скорее да. Пока счет-фактура не получен, права на вычет нет. Хотя есть другая точка зрения (что надо уточненки по НДС подавать)

А на акте 2007 тоже ставить получено 26.10.09, либо просто дир. рядом со своей подписью ставить дату получения, или может дату подписи?

[Январь]

на акте 2007 тоже ставить получено 26.10.09, либо просто дир. рядом со своей подписью ставить дату получения, или может дату подписи?

А в чем разница? И для налога на прибыль точно уточненки подавать. Это в целях НДС вычеты возможны только после получения счета-фактуры и положено журналы учета полученных счетов-фактур вести. А по прибыли - период обнаружения ошибки определен (уточнять тот период)

[Оника]

А в чем разница? И для налога на прибыль точно уточненки подавать. Это в целях НДС вычеты возможны только после получения счета-фактуры и положено журналы учета полученных счетов-фактур вести. А по прибыли - период обнаружения ошибки определен (уточнять тот период)

Январь, спасибо Вам огромное за ответы, но теперь у меня еще два вопроса. Один по подводу механ. действий гены, т .е. он напротив места подписи и печати ставит число получения сч-ф?
Второй: а если мы не хотим сдавать уточненок по НДС, и вообще этот НДС на 91.2 поставить? тогда что, тоже прибыль пересчитывать?? Я,если честно плохо владею этим вопросом, может подскажите, что почитать в данной ситуации ? как-то глупо себя чувствую..

[Январь]

Один по подводу механ. действий гены, т .е. он напротив места подписи и печати ставит число получения сч-ф?

Ну да, подпись, рядом дата

а если мы не хотим сдавать уточненок по НДС, и вообще этот НДС на 91.2 поставить? тогда что, тоже прибыль пересчитывать??

Можно через 91 списать, прибыль этот НДС уменьшать не будет. Суммы то большие?

[Оника]

Ну да, подпись, рядом дата

Можно через 91 списать, прибыль этот НДС уменьшать не будет. Суммы то большие?

Нет, суммы небольшие, просто еще и доки старые. Да и Гб сама предложила списать это на 91. Тогда еще вопросик, если конечно я Вас не раздражаю ими,если бы старые фактуры (1квартала) мы приняли сегодняшней датой и возмещали с них НДС,то мы бы переделывали прибыль за 1 квартал и не включали в 4-й так?

[Январь]

если бы старые фактуры (1квартала) мы приняли сегодняшней датой и возмещали с них НДС,то мы бы переделывали прибыль за 1 квартал и не включали в 4-й так?

По налогу на прибыль - период год, так что если речь о 1 и 4 кварталах одного года, то можно 1-й не уточнять

[ALISS]

У меня подобная ситуация! Подскажите пожалуйста. В 4 кв 2009г - мне принесли сч/ф+акт за октябрь 2007 на услуги. У меня в 4 кв2007 г - по прибыли убыток - т.е. можно уточненку не сдавать. А НДС к возмещению всего 135 руб. - его надо возместить сейчас, а отразить в 4 кв 2007г в декларации или как лучше?