Разногласия по сверке с налоговой

[Кева]

10.08.2009 г. сдали уточненные расчеты по налогу на прибыль за 1,2,3,4 кв. 2008г.
Квартал/ первичная декларация/"уточненка" /разница /уплачено
1 кв./ 40/63/23/40
2кв./120/120/0/120
3 кв./-28/-42/-14/0
4 кв./-80/-80/0/0
Итого за 2008 г.: 52/61/9/160
При сверке с налоговой, выяснилось что они "посадили" в лицевой счет не разницу, а полную сумму из "уточненок", т.е. не отсторнировали первичные декларации. Сами у себя исправления они якобы сделать не могут (ссылаются
на программу) и предлагают нам ещё раз сдать уточненки (в устной форме естественно). Если мы сдадим новые уточненки, какие при этом могут быть подвохи?

[Лёнка]

Уточненка сдается не на разницу,а на реальные суммы...а вы как сдали?

[dmitrijj-simanov]

Не надо сдавать "уточненки". Если Вы сдали "реальные" сумму (есть у Вас по учету прибыль за 1 кв. 63 у.е., так Вы и сдавайте 63 у.е., есть за 3 кв. убыток 42 у.е., так и сдавайте убыток 42 у.е.), то не идете у налоговой на поводу. Их программы это их проблемы. Пишите жалобы. У меня было также. Они не правильно провели, сказали сдать "уточненку" по НДС. Я спросил: каким числом будете проводить? Они сказали: каким сдадите.
То-есть "оттянут" время камералки. Я сказал нет. В итоге что-то там они придумали и перепровели нормально.

[Кева]

Естественно на правильные суммы. Но они-то должны были суммы по первичным декларация отсторнировать. Теперь на нашем лицевом счете сумма начислений по первичной декларации + сумма начислений по уточненной.

[Лёнка]

Теперь на нашем лицевом счете сумма начислений по первичной декларации + сумма начислений по уточненной.

а это их проблемы,вы в декларации всё показали точно...а они предлагают какие цифры вам поставить?

[Кева]

По НДС я уже попала на удочку. Поэтому теперь опасаюсь слушать налоговиков. Попросила их написать письмо или указать в акте сверки, где разногласия, причину разногласия и их предложения по устранению, но они сказали ХА! А уточненки сдать была необходимость.

[Лёнка]

А уточненки сдать была необходимость.

чтоб пеню себе насчитать за 1 кв.?

[Кева]

Предлагают сдать по новой те же уточненки. (Дата уточненок будет другая). А смысл ? Отсторнируют то они при этом уточненные расчеты под №1, а первичка снова останется.

[dmitrijj-simanov]

Предлагают сдать по новой те же уточненки. (Дата уточненок будет другая). А смысл ? Отсторнируют то они при этом уточненные расчеты под №1, а первичка снова останется.

Если Вам время камеральной проверки не принципиально, то сдавайте.

[Лёнка]

(Дата уточненок будет другая)

хотят камералку по новой иметь...не иначе...игнорируй их

[dmitrijj-simanov]

Но лично я писал бы жалобы. А то видите ли их программа не может перестроится, а наши "программы" всегда должны под них подстраиваться.

[Кева]

чтоб пеню себе насчитать за 1 кв.?

А уточненки сдать была необходимость.

чтоб пеню себе насчитать за 1 кв.?

Да была необходимость. При камеральной проверке не стыковались доходы в декларации по прибыли с доходами по декларации НДС.

[Лёнка]

Но лично я писал бы жалобы.

но только в ответ на их письменные запросы

[dmitrijj-simanov]

но только в ответ на их письменные запросы

Ну да. Хотя можно сделать сверку и по её результатам "возмутиться".

[Лёнка]

При камеральной проверке не стыковались доходы в декларации по прибыли с доходами по декларации НДС.

да это я уж поняла,только не все ИФНС на это обращают внимания,я жду,когда попросят внести пояснения,потом сдаю уточненки

[Лёнка]

можно сделать сверку и по её результатам "возмутиться".

а вот это надо сделать...предположу,что расхождения куда-то улетучатся...

[Кева]

Я уже сдала акт сверки с разногласиями и со своими предложениями сделать сверку подробную. Вот на подробной сверке, когда "скрыжили" цифры, и выяснился сей факт.

[Лёнка]

когда "скрыжили" цифры и выяснился сей факт.

но всё равно,ещё раз сдавать уточненки с теми же цифрами-нонсенс

[dmitrijj-simanov]

Я уже сдала акт сверки с разногласиями и со своими предложениями сделать сверку подробную. Вот на подробной сверке, когда "скрыжили" цифры, и выяснился сей факт.

Просто могут по результатам "первой уточненки" сделать так: насчитать Вам пени, недоплату, выставить инкассовое поручение и снять деньги со счета. А потом сказать: пока "новая уточненка" не проверена, мы считаем по старой. И Вы будете ждать своих денег.

[Кева]

Я. человек не злобливый и мне нетрудно сдать уточненки. Жаль их - чиновников, накосячили и боятся головомойки от начальства. Ну а вдруг по доброте своей душевной, заработаю себе на "орехи".

[Лёнка]

Ну а вдруг по доброте своей душевной, заработаю себе на "орехи".

вот это больше похоже на правду...не ищите себе приключений

[dmitrijj-simanov]

Рассказываю мою историю, может после неё Вы будете жестче.
Была выездная. Нам насчитала недоплату НДС. Я к ним сходил, объяснил. Они сказали: хорошо, сдавайте уточненку, все будет хорошо. Я сдал. Но оказалось, что налоговая немного ошиблась. Нужно было на другую сумму сдать (а я знал, просто они меня так убеждали, что я дурак поддался). Я сдал ещё одну уточненку.
Через месяц мне приходит требование на 340 тыс. Я к ним "как же так, я же все сдал"??? Оказалось, что пока они не проверят "последнюю уточненку" они требование изменить не могут.
Я рассказал довольно утрированно, но суть.
Итог: расчетный счет заблокирован, там висят инкассовые налоговой на 400 тыс. Я жду января, когда мои "уточненки" проверят, и инкассовые отзовут. А вчера отнес жалобу в УФНС. Пусть там разбираются. Может процесс ускорится.

[Александр Х]

Как вариант могу предположить ст.15.11 КоАП - пропущены сроки составления протокола. Но корректировки со следующими номерами это исключают.

[Кева]

Александр Х, о каком протоколе Вы говорите? О протоколе по сверке?

[Александр Х]

Александр Х, о каком протоколе Вы говорите? О протоколе по сверке?

Административном. Суммы корректировок отличаются от исходных более, чем на 10%, причем во всез четырех декларациях.

[Кева]

Спасибо, Александр Х. Поняла. Значит пускай исправляются сами. Кстати. а каковы сроки составления протокола?

[Кева]

Но ведь по отношению к уточненной декларации №1, уточненная декларация № 2 будет искажение 0 %? А сроки составления протокола по отношению к первичной декларации и уточненкой № истекли?

[sawere]

1 кв./ 40/63/23/40
2кв./120/120/0/120
3 кв./-28/-42/-14/0
4 кв./-80/-80/0/0
Итого за 2008 г.: 52/61/9/160

Не понятно почему отчетные периоды расписаны по кварталам, налог на прибыль считается нарастающим итогом: 1 квартал, полугодие, 9месяцев, год. Напишите налоговую базу за каждый период и исчисленную сумму налога, платите ли вы авансовые платежи. В налоговой все данные заносятся по данным налогоплательщика (программа не позволяет править)- как начислите, так и отразится в карточке.

[Александр Х]

Но ведь по отношению к уточненной декларации №1, уточненная декларация № 2 будет искажение 0 %? А сроки составления протокола по отношению к первичной декларации и уточненкой № истекли?

А протокол составляется в момент обнаружения п.1 ст.28.5 КоАП