ИП и расчет налога

[ABSDes]

Хотелось бы получить помощь здесь....
Ни как не возьму в толк какую же сумму нужно уплатить.
ИП, УСН, доходы. Работников нет.
1,2,3 квартал рассчитан и уплочен, но, правда как выяснилось сейчас в 3 квартале с ошибкой. Как быть в этом случае??? Это первый вопрос.

Второй. В 4 квартале сумма доходов 10000р., сумма уплоченных взносов в ПФ 3637.
И какую же сумму платить. Я почему-то предположила что 300 руб. Т.к. сумма налога может быть уменьшена не более чем на 50% ..... а что же делать с переплатой в ПФ??????
Может я конечно неправильно сужу, но именно потому и пишу здесь....

Заранее всем спасибо !!

[corsar]

НК говорит можно уменьшить СУММУ НАЛОГА, а не сумму платежа за 4 квартал, следовательно так, Налогооблагаемая база х 6%= сумма налога, сумма налога делим на 2(50%), если сумма налога больше чем уплаченные взносы в ПФ, то уменьшаем на всю сумму уплаченных взносов, если меньше то только на 50%.

[Над.К]

ABSDes, налог по УСН не считается поквартально. Поэтому за 4 квартал не может быть налога, может быть только за год.

а что же делать с переплатой в ПФ??

Вы переплатили в ПФ?

Я почему-то предположила что 300 руб.

Хм, Вы вот как думаете, из вашего вопроса мы можем опровергнуть или подтвердить Ваше предположение?

[corsar]

Видимо расчет идет от даты регистрации.

[ABSDes]

ABSDes, налог по УСН не считается поквартально. Поэтому за 4 квартал не может быть налога, может быть только за год.
Вы переплатили в ПФ?
Хм, Вы вот как думаете, из вашего вопроса мы можем опровергнуть или подтвердить Ваше предположение?

Ну хорошо, при расчете налога за год у меня получается "сумма к уменьшению за налоговый период". Что мне получается ничего платить не надо??????

[ABSDes]

Видимо расчет идет от даты регистрации.

нет.

Сумма доходов 274127 р.
Сумма исчисл. налога 16448 р.
Сумма уплач. в ПФ взносов 7275 р.
Исчислено налога за предыдущие отчетные периоды 13140.

Пишет 3967 к уменьшению.

[Над.К]

Цифры дайте, посмотрим, действительно к уменьшению или нет

[corsar]

нет

Поясните- ИП за 2009 год должен 7274,40 = 4849,6 страх + 2424,80 накопит.часть.

[ABSDes]

Поясните- ИП за 2009 год должен 7274,40 = 4849,6 страх + 2424,80 накопит.часть.

да.

[ABSDes]

Цифры дайте, посмотрим, действительно к уменьшению или нет

Сумма доходов 274127 р.
Сумма исчисл. налога 16448 р.
Сумма уплач. в ПФ взносов 7275 р.
Исчислено налога за предыдущие отчетные периоды 13140.

[corsar]

16448 \2 =8224( на эту сумму можно уменьшить платеж, но не более), у вас уплата 7275, следовательно на эту сумму вы и уменьшаете свой налог, налог будет 16448-7275 =9173, все остальное будет переплата.

[ABSDes]

16448 \2 =8224( на эту сумму можно уменьшить платеж, но не более), у вас уплата 7275, следовательно на эту сумму вы и уменьшаете свой налог, налог будет 16448-7275 =9173, все остальное будет переплата.

ну вот так оно и есть. еще в 3 квартале я переплатила налоговой немного, неправильно посчитала. наверное не стоит заморачиваться с этим уже. так что у меня получилось 3967 руб.
а что мне с этой - то суммой делать теперь. так и сдавать с уменьшением???

[corsar]

Вы путаете, уменьшение(корректировку) и переплату, вы сдаете правильную декларацию, ИФНС начисляет сумму из декларации и фиксирует переплату, она зачтется в следующих периодах.

[ABSDes]

Вы путаете, уменьшение(корректировку) и переплату, вы сдаете правильную декларацию, ИФНС начисляет сумму из декларации и фиксирует переплату, она зачтется в следующих периодах.

возможно, я просто с налогами не сталкивалась и для меня это все не очень пока ясно. как написано в декларации я так и пишу, а в ней написано "стр.140, сумма налога к уменьшению за налоговый период." так мне программа посчитала. там сумма 3967 р. я ее так и оставляю?

как понять "правильную декларацию"?

[Над.К]

Хм, вообще-то в декларации за 2009 год нет строки 140. У Вас старая декларация.

[ABSDes]

Хм, вообще-то в декларации за 2009 год нет строки 140. У Вас старая декларация.

Ну понятно.
Совсем вовремя.

[ABSDes]

В новой декларации все по другому.
По стр. 060 7821 р.
по стр. 070 7785 р.
Это нормально??????
Если у меня за 1 кв. 9376
за 2 кв. 2412, за 3 кв. 1352 уплачено налогов, в ПФ 7275 и сумма доходов за год 274127 р.

Помогите пожалуйста разобраться.

[Над.К]

Это нормально???

Ненормально. Не может быть одновременно заполнены обе эти строки

Если у меня за 1 кв. 9376
за 2 кв. 2412, за 3 кв. 1352 уплачено налогов

Не считается поквартально, поймите. Считается нарастающим итогом. Поэтому никаких цифр за 2,3 и 4 квартал в декларации нет! Есть за полугодие, 9 месяцев и год.

[ABSDes]

Ненормально. Не может быть одновременно заполнены обе эти строки
Не считается поквартально, поймите. Считается нарастающим итогом. Поэтому никаких цифр за 2,3 и 4 квартал в декларации нет! Есть за полугодие, 9 месяцев и год.

Ой..спасибо. Вот мне 3 раза скажи, на четвертый понятно.
Авансовые платежи ведь тоже надо нарастающим итогом заполнять...а я помесячно....:-)))))

Тогда стр. стр. 060 и 070 как то не сходятся...

[Лёнка]

Тогда стр. стр. 060 и 070 как то не сходятся...

а как они должны сходится? в одной должен быть прочерк,в другой-цифры

[ABSDes]

а как они должны сходится? в одной должен быть прочерк,в другой-цифры

нет, я имела ввиду что ни так ни этак:


все, разобралась, получилась сумма к уменьшению. так и сдавать ? налоговая пересчитает потом на след. год и получается сейчас платить ничего не надо?

А кто-нибудь дась ссылку на КУДиР?

[ABSDes]

А сумму уплаченных взносов в ПФ в строке 280 писать полностью или 50 % от суммы исчисл. налога за год?

[Над.К]

Не более, чем 50% от суммы налога

[ABSDes]

Я была бы признательна еще за помощь. По моему я намудрила в третьем квартале.

1 кв. доходы 156261, ПФ - , исч. налог 9376
6 мес.. доходы 226778, ПФ 1819, исчисл. налог 2412
9 мес. доходы 264472, ПФ 1819, исчисл. налог ??????? а какой 2261???

А я за 9 мес. уплатила 1352 р. т.е. на 909 руб. меньше. Т.е. к уменьшению сумма будет на 909 руб. меньше?