 |
В реалити убыток 17000 рублей. Это по налогу на прибыль. Доход-расход=прибыль. Загрузила в регламенте баланс-получила нераспределенную прибыль 3 млн. в пассиве и 3млн. материалов на 10 счету в активе. При нулевой декларации по прибыли, как посмотрят в налоговой на мой баланс с прибылью?
Возможно удивятся и попросят объяснить причину расхождений.
У вас есть объяснение?
Закупили сырье. И по идее прибыль это выручка минус расходы на закупку сырья и зарплату. Поэтому прибыли нет, все что получали за продукцию, сразу отправляли на закупку сырья. Я еще слабый главный бухгалтер и с балансом сталкиваюсь впервые, раньше была на УСН. Наверное что-то я не понимаю?
pushist74, закупка сырья - не расход. Расходом сырье будет когда оно пойдет в производство. Если вы списали материалы в производство, то их не должно быть на 10 счете
Недостаток средств на расчетном счете еще не означает отсутствие прибыли...Сообщение от pushist74
Вы слишком прямолинейно подходите к учету на ОСНО с мерками налогового учета УСН...
Larky, ту не в прямолинейности дело
LarKy абсолютно прав (а), сейчас сама с такими упрощенцами, перешедшими на ОСНО воюю. В их головах ни как не может прижиться идея метода начисления - не принимают они его и все...Larky, ту не в прямолинейности дело
И с нежностью мои глаза в упор смотрели друг на друга
pushist74, боюсь вас огорчить, но в описанной Вами ситуации (я правильно понимаю - у вас сейчас ОСНО?) - вы действительно имеете прибыль 3 млн., причем не просто по БУ, но и под налог.... Вам надо списывать материалы в расходы... просто купить их недостаточно, и, кстати, для УСН - так же...
Все вышесказанное является лишь моим личным мнением.
И это пройдет ... ©
понятно, когда в программах списывают материалы по БУ и забывают списать по НУ...
непонятно, как можно умудриться списать в НУ и не списать в БУ... чисто технически невыполнимо в программах сие действо...
Бывает. Если на основании приходного ордера вводить документ передача в эксплуатацию и, извините, "не перещелкать" позиции
1С:7.7 именно спишет в налоговом учете и "забудет" про БУсталкивалась...
Как же их списать, выпуском продукции или проводкой?
pushist74, для чего приоретены материалы и что с ними сделали?
Приобретено сырье для выпуска продукции и лежит на складе.
Тогда проводки у вас должны бытьПриобретено сырье для выпуска продукции и лежит на складе.
20 - 10
43 - 20, и соответственно раз продукция на складе, то и стоимость ее налог на прибыль не уменьшает, пока не продадите (а возможно не только ее стоимость, но часть зарплаты, ЕСН и других прямых расходов на изготовление продукции)
Январь, ещё нет продукции... у автора сырьё на складе
сейчас окажется, что в учётке прописан кассовый метод учёта доходов и расходов...
Генук, автор так запятые ставит (точнее не ставит), что трудно понять
Метод начисления. А может сырье пустить как косвенные раходы?
и всё-таки интересно - а как же умудрились списать сырьё, лежащее в настоящее время на складе, в НУ?
в какой программе работаете?
конфигурация
релиз
1С:Предприятие 7.7 Производство+Услуги+Бухгалтерия ред.2.8 с 2007 года не обновлялась ни разу.
это тяжёлая программа... лучше всего после резервного копирования базы заново перепровести генеральную последовательность всех документов после проверки отсутствия ручных проводок... начиная с 01.01.09 по сегодня
Спасибо! Сейчас попробую. Хотя странно,- у меня стоит флажок вести налоговый учет одновременно с бухгалтерским.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
