Какие проводки должны быть

[Семыч]

Какие проводки?
Фирма в конце квартала оптправила аванс поставщику.
Получила от поставщика счет-фактуру на аванс.
Был зачтен НДС по этой счет-фактуре.
В следующем квартале поставщик отказался выполнять условия договора и вернул аванс обратно. НДС восстанавливаем к уплате.

Д60.2 - К51 - оплата поставщику аванса
Д19.3 - К60.2 - выделен НДС по авансу
Д68.2 - К19.3 - зачтен НДС по авансу
новый квартал
====================
Д51 - К60.2 - возврат аванса от поставщика
Д60.2 - К19.3 - НДС по авансу выделен обратно
Д19.3 - К68.2 - НДС идет к уплате
Правильно?
Не подскажите, как это все провернуть в 1С-Предприятие 7.7

[Светлана Качурина]

Правильно?

Правильно.

Не подскажите, как это все провернуть в 1С-Предприятие 7.7

Выписка-счет-фактура полученная
Честно, сама так еще не пробывала делать

[Александр Х]

19 - НДС по приобретенным ценностям
По авансам 68НДС корреспондирует с 76

60.2 51 перечислен аванс
68.2 76ВА НДС предъявлен к вычету

51 60.2 возврат аванса
76ВА 68.2 восстановлен НДС

Проводки

Д60.2 - К51 - оплата поставщику аванса
Д19.3 - К60.2 - выделен НДС по авансу

не корректны, т.к. искажается сумма аванса

[Семыч]

Ввожу в 1С счет-фактуру полученную от поставщика по авансу.
Ставлю Вид операции "Аванс"
Ставлю галочку "Включить в книгу покупок"
В оборотно-сальдовой ведомости сумму НДС к уплате сразу уменьшается.
А вот налоговая декларация по НДС никак не реагирует на ввод счет-фактуры?
В чем может быть дело?
Пытался перепроводить регламентные документы - не помогло.

[Семыч]

Ввожу в 1С счет-фактуру полученную от поставщика по авансу.
Ставлю Вид операции "Аванс"
Ставлю галочку "Включить в книгу покупок"
В оборотно-сальдовой ведомости сумму НДС к уплате сразу уменьшается.
А вот налоговая декларация по НДС никак не реагирует на ввод счет-фактуры?
В чем может быть дело?
Пытался перепроводить регламентные документы - не помогло.

Хотел еще добавить:
как я понял, в декларации по НДС по строке 150 "Сумма налога, предъявленная налогоплательщику-покупателю при перечислении сумм оплаты частично оплаты... подлежащая вычету у покупателя" должна стоять как раз сумма НДС по авансовой счет-фактуре от поставщика, которому мы сделали предоплату за будущую поставку товаров.
Но эта строка пустая.
Может ее вручную заполнять надо?
В книгу покупок тоже эти авансовые счет-фактуры не попадают. Хотя галочка стоит.
А в оборотно-сальдовой ведомости все учитывается и сумма НДС по кредиту сч.68.2 (к уплате) другая, чем по декларации.

[Светлана Качурина]

Может ее вручную заполнять надо?

Все должно автоматически заполняться. Если что-то нн заполняется, то заполняю вручную.

[Семыч]

Может запись книги покупок надо еще сделать на сумму предоплаты?

[Rain8]

дык, потому и не заполняет, что по 76АВ не проходит сумма. Вы же ее на 19 запихали...

[Семыч]

дык, потому и не заполняет, что по 76АВ не проходит сумма. Вы же ее на 19 запихали...

по 76АВ как раз все суммы проходят. И в оборотно-сальдовой ведомости по счету 68.2 стоит правильная сумма к уплате с учетом счетов 76АВ и 76ВА

А в декларацию по НДС налог с выданных авансов не попадает.
Я теперь попробовал ввести помимо счет-фактуры на выданный аванс поставщику еще и "Запись книги покупок" (галочку "формировать проводки" убираю).
В результате в декларации выросла сумма по строке 130 и сумма к уплате стала правильной. По идее (я так думаю), должна была появиться сумма по строке по строке 150 "Сумма налога, предъявленная налогоплательщику-покупателю при перечислении сумм оплаты частично оплаты... подлежащая вычету у покупателя"
Но она пустая.

[Семыч]

Вот здесь посмотрите:

[Rain8]

я так тоже в 1С не делала, но по-моему 19 счет не должен учавствовать: 60,2-51 оплатили 68.2-76ВА НДС к уменьшению

[Семыч]

я так тоже в 1С не делала, но по-моему 19 счет не должен учавствовать: 60,2-51 оплатили 68.2-76ВА НДС к уменьшению

А как Вы делали?
И где я говорил, что я 19-й счет использовал?
У меня по 19-му счету только НДС по оприходованным товарам и услугам.
Читайте, пожалуйста, повнимательнее.


P.S.
Можно надо поставить галочку "Зачесть НДС с аванса"?

[ЛиДиЯ_я]

галочку нужно поставить (Включить в книгу покупок),тогда сумма встанет автоматически в книгу покупок и перепровести закрытие месяца на конец дня.После этого сумма должна встать в декларацию.

[Семыч]

галочку нужно поставить (Включить в книгу покупок),тогда сумма встанет автоматически в книгу покупок и перепровести закрытие месяца на конец дня.После этого сумма должна встать в декларацию.

уже пробовал.
Если ставим галочку "включить в книгу покупок", то надо сразу удалять документ "Запись книги покупок", т.к. иначе будет двойной счет в Книге покупок.
А если эту запись удаляем, то из декларации исчезает сумма по строке 130.

[ЛиДиЯ_я]

Попробуйте еще по другому.
В программе в договоре с этим поставщиком уберите галочку в самом низу, где написано "Использовать документы по договору для автоматического формирования книги покупок и книги продаж".

В счет-фактуре полученном уберите галку "Включить в книгу продаж", но оставьте "Формировать проводки", а на основании записанного с/ф проведите сами запись книги покупок (поставьте галку "Зачесть НДС с аванса" и уберите "Формировать проводки").
Все должно получиться.

[Семыч]

Попробуйте еще по другому.
В программе в договоре с этим поставщиком уберите галочку в самом низу, где написано "Использовать документы по договору для автоматического формирования книги покупок и книги продаж".

В счет-фактуре полученном уберите галку "Включить в книгу продаж", но оставьте "Формировать проводки", а на основании записанного с/ф проведите сами запись книги покупок (поставьте галку "Зачесть НДС с аванса" и уберите "Формировать проводки").
Все должно получиться.

Я сделал проще! Просто поставил галочку "Зачесть НДС с аванса" в документе "Запись книги покупок"!

И все получилось. В строке 150 декларации по НДС появилась сумма НДС по этому авансу.
Но в книге покупок произошли изменения: вместо названия фирмы поставщика появилось название нашей фирмы. Но мы не продавцы, а покупатели.

В остальном - все вроде в порядке. Спасибо!

[Rain8]

И где я говорил, что я 19-й счет использовал?
Читайте, пожалуйста, повнимательнее.

Я бы вам посоветовала тоже самое - т.к. пост#1 ваш, а в нем указан 19 счет, не так ли?

[Семыч]

Я бы вам посоветовала тоже самое - т.к. пост#1 ваш, а в нем указан 19 счет, не так ли?

Да, мне уже Александр Х подсказал, что нельзя его использовать.
И в самой 1С, когда ставишь на счет фактуре "Аванс", проводки изменяются на 76ВА. Там на картинках видно.

[Rain8]

ну я рада за вас, Семыч

[Аноним]

Извените что влазию, но у меня проблема сдругими проводками. согласно ст. 264 п.3 расходы на приобретение права на земельные участки указанные в пункте 1 настоящей статьи включается в состав прочих расходов связанных с производством и реализацией. это значит что все расходы на приобретение земельного участка можно списать на 26 счет(в тесении 5 лет по договору рассрочки) ипроводки будут такие:
Дт 26 Кт ? начисление
Помогите: при начислении в кредит какого счета ствим
Не могу сообразить.
Спасибо всем заранее.

[ZloiBuhgalter]

> согласно ст. 264 п.3 расходы на приобретение
Это в налоговом учёте.
Смотри что в бухгалтерском - ПБУ 6/01

[Аноним]

Меня в данный момент интересует налоговый учет поэтому и спрашиваю.
а в ПБУ 6 посмотрю обязательно.

[ZloiBuhgalter]

Тогда причём здесь проводки, если бухучёт не интересует?

[Александр Х]

Дт 26 Кт ? начисление
Помогите: при начислении в кредит какого счета ствим
Не могу сообразить.
Спасибо всем заранее.

Если участок приобретается в собственность, я бы сделал через амортизацию. (в НУ)

[Аноним]

Так на землю амортизация не начисляется. В НУ будем списывать по реестру-расчету.Будет разница в НУ и В БУ.
Подскажите а в БУ земля должна висеть на 01, и в расходы мы стоимость земли и доп. расходы взять не можем что ли получается?

[Александр Х]

Так на землю амортизация не начисляется. В НУ будем списывать по реестру-расчету.Будет разница в НУ и В БУ.
Подскажите а в БУ земля должна висеть на 01, и в расходы мы стоимость земли и доп. расходы взять не можем что ли получается?

По амортизации может висеть разница между БУ и НУ - прописывается в учетной политике. По земле в БУ амортизация не начисляется, соответственно в расходах стоимости земли не будет, а в расходы НУ включается в течение 5 лет. Будете писать пояснительные, почему Ф2 не идет с декларацией на прибыль.

[ZloiBuhgalter]

> Будете писать пояснительные, почему Ф2 не идет с декларацией на прибыль
Закаким? http://mvf.klerk.ru/f1otchet/forma5_r2.htm

[Аноним]

> Будете писать пояснительные, почему Ф2 не идет с декларацией на прибыль
Закаким? http://mvf.klerk.ru/f1otchet/forma5_r2.htm

А если не сдаем Ф5?