Сальдо ЕСН на начало 2010г.

[Лейка1985]

Пож-та, дайт совет - на конец 2009г. по ЕСН "висит" сальдо: куда его убрать? Посоветуйте как Вы сделали?
И как лучше ПФ стр.ч.+накоп.ч., ФФОМС, ТФОМС, ФСС - оставить на прежних счетах или перенести на 69.21, 69.21.1 (и т.д.)?

Заранее спасибо!

[Glawbuch]

по ЕСН "висит" сальдо: куда его убрать?

на 91

И как лучше ПФ стр.ч.+накоп.ч., ФФОМС, ТФОМС, ФСС - оставить на прежних счетах или перенести

Как Вам удобнее, так и делайте.

[Лейка1985]

на 91

Пож-та, подскажите какая проводка будет если мы, заплатив все налоги за декабрь в декабре, переплатили 20к., по ЕСН ФФОМС (69.3.1). Какой проводкой убрать эти 0,2 копеек с 69.3.1?

Спасибо!

[Генук]

31.12.2009
Дт 69.3.1 - Кт 69.21.3 -0.20

[Лейка1985]

Спасибо большое!

А можно сделать эту проводку 01/01/10? - год 2009 уже закрыт, не хотелось бы вносить туда какие то изменения...

[Лейка1985]

31.12.2009
Дт 69.3.1 - Кт 69.21.3 -0.20

а разве так можно, ведь раньше ЕСН платили в налоговую, а сейчас в ПФ. Разве они примут расхождения между налогами которые были при оплате в налоговую?

[Генук]

нет
обнуляйте именно 31.12.2009... баланс не изменится

[Лейка1985]

Спасибо!

а разве так можно, ведь раньше ЕСН платили в налоговую, а сейчас в ПФ. Разве они примут расхождения между налогами которые были при оплате в налоговую?

[Генук]

нет ЕСН = нет расхождений = 0 на входе по всем страховым взносам

[Лейка1985]

Поняла, спасибо!

[Аноним]

31.12.2009
Дт 69.3.1 - Кт 69.21.3 -0.20

На мой взгляд правильнее действовать так:

Дт. 69.3.1 - Кт 51 - (-0,20)
Дт. 69.21.3 - Кт 51 - 0,20

Удачи!