сомнения в правильности расчета налога на прибыль

[Volkusha]

Знающие клерки, подскажите, пожалуйста.
у нас ООО на ОСНО, ПБУ 18 не применяем.Директ-костинг используем.
делаю закрытие месяца за март. выдает мне то, что во вложении.
мой вопрос следующий - не могу понять, с чего программа считает такой налог на прибыль? есть сомнения в правильности. А опыта у меня практически нет, несколько месяцев всего, так что....

[Soly]

почему за март только делаете, а не за январь-март? и обзываете налог условным, если НБУ 18 не применяете. МОжет, у вас были расходы, не учитываемые в целях НОБ прибыли, кроме 206 рублей?

[Volkusha]

за январь и февраль было сделано закрытие.
т.к. выручки там не было, там были убытки.

так и я не могу не понять, почему назван условным. у нас и в 2009 ПБУ 18 не применялось, просто был убыток и соответственно налога на прибыль не было.
а сейчас прибыль, но ведь вроде прибыли 5599 руб, тогда и НП должно быть 20% от этой суммы, т.е. около 1120 руб, а здесь так.
вот и не понимаю - это в программе что-то не так, или я неправильно делаю что-то?

[Soly]

я думаю, что в дело в программе. И еще - раз у вас в янв-февр были расходы, их надо приплюсовать к мартовским расходам. Когда вы даете информацию только за март, ничего не понятно. и опять же- возможно у вас есть еще неуменьш. НОБ расходы. Проверьте начисление налога в ручную

[Тоня]

но ведь вроде прибыли 5599 руб, тогда и НП должно быть 20% от этой суммы, т.е. около 1120 руб, а здесь так.

А в вашей табличке налога на прибыль вообще нет. Проверьте в настройках использование ПБУ 18. Не должен УР формироваться, если не применяете.

[Soly]

сорри, вижу, что за квартал даны сведения.

[Volkusha]

А в вашей табличке налога на прибыль вообще нет. Проверьте в настройках использование ПБУ 18. Не должен УР формироваться, если не применяете.

Захожу в "Предприятие" - учетная политика - (применяется с 01.01.2009) - УП организаций - на закладке БУ
- способ оценки МПЗ
- способ оценки товаров в рознице
-используется метод "директ-костинг" (стоит галочка)
- применяется ПБУ 18/02 (галочки НЕТ)
НА ЗАКЛАДКЕ"Налог на прибыль" ставки заполнены 2 и 18 %

[Тоня]

Проводка на счетах БУ на сумму УР формируется?

[Volkusha]

Проводка на счетах БУ на сумму УР формируется?

я так понимаю, что да.
вложила оборотку.

[Volkusha]

я тут подумала...может быть, все дело в том, что в документе "закрытие месяца" стоит галка "расчет налога на прибыль" ?
может, ее не надо?

[Volkusha]

подскажите, пожалуйста!