заём

[Аноним]

Выдали займ физ.лицу, не сотруднику, должны мы платить НДФЛ или нет?

[Над.К]

Вообще-то НДФЛ платит физлицо, а не Вы. Вы можете только его удерживать из доходов физлица, если таковые есть
ЗаЁм процентный или беспроцентный? Матвыгода может быть у физлица, облагаемая НДФЛ

[Аноним]

беспроцентный

[AZ 2]

Выдали займ физ.лицу

на какие цели?

[Аноним]

на какие цели?

цели не оговаривали

[Аноним]

на какие цели?

договор еще можно переделать

[AZ 2]

здесь суть не в договоре. Есть льгота по матвыгоде по займам на строительство или покупку жилья. Так что если фл не подтвердит потом расход на эти цели все равно будет НДФЛ с матвыгоды.

[AZ 2]

в вашем случае, вы только исчисляете НДФЛ и сообщаете в налоговую о невозможности удержать налог, т.к.

не сотруднику

[Аноним]

здесь суть не в договоре. Есть льгота по матвыгоде по займам на строительство или покупку жилья. Так что если фл не подтвердит потом расход на эти цели все равно будет НДФЛ с матвыгоды.

как обойтись наименьшими потерями? материальной выгоды вроде нет, но и если что он может подтвердить расход допустим на строительство

[AZ 2]

материальной выгоды вроде нет

как нет, если договор беспроцентный?

[Аноним]

как нет, если договор беспроцентный?

в том то и дело, что я с этим не сталкивалась, как надо составить правильно договор

[Над.К]

Ну так если договор беспроцентный, то будет НДФЛ у физлица. И если проценты очень маленькие, то тоже будет.
А если процентный договор, то налог будет у организации, выдавшей заём. Без налогов Вы никак не обойдетесь

[Аноним]

Ну так если договор беспроцентный, то будет НДФЛ у физлица. И если проценты очень маленькие, то тоже будет.
А если процентный договор, то налог будет у организации, выдавшей заём. Без налогов Вы никак не обойдетесь

в общем - это проблемы физ.лица, я правильно понимаю?

[Люба27]

а если займы беспроцентные выдаются работникам постоянно, а потом эти суммы удерживаются у них из з/п? это тоже мат. выгода и должен удерживаться НДФЛ по ставке 35% от суммы мат.выгоды кот. рассчитывается исходя из ставки рефинансирования на дату возврата займа?

[Andyko]

в общем - это проблемы физ.лица, я правильно понимаю?

нет, ваши, как агента

это тоже мат. выгода

да

[Аноним]

нет, ваши, как агента
да

А если я в договоре пропишу, что он обязан оплатить налог самостоятельно??? Человек не является работником организации

[Andyko]

если я в договоре пропишу, что он обязан оплатить налог самостоятельно?

это столь же правильно, сколько указывать в трудовом договоре, что зарплату работник должен сам себе украсть

[Люба27]

зарплату работник должен сам себе украсть

[Аноним]

т.е. человек сегодня займ получил, завтра отдал, а 13 % должен подарить???

[Люба27]

если с мат.выгоды НДФЛ до сих пор не удерживался, как правильно будет поступить сейчас?
доначислить НДФЛ, перечислить в бюджет, а с работниками что делать? удержать у них из зарплаты все эти суммы?

[Люба27]

т.е. человек сегодня займ получил, завтра отдал, а 13 % должен подарить???

а почему 13 то? если 35%

[Люба27]

статья 212 НК

[Andyko]

а с работниками что делать? удержать у них из зарплаты все эти суммы?

да, ндфл это такая вещь, которая из зарплаты удерживается

[Люба27]

п.2 пп 1. налоговая база определяется как: превышение суммы процентов за пользование заемными средствами, исчисленной исходя из 3/4 ставки рефинансирования ЦБ РФ на дату фактического получения налогоплательщиком дохода, над суммой процентов, исчисленной исходя из условий договора.

[Люба27]

да, ндфл это такая вещь, которая из зарплаты удерживается

а им что сказать? вы знаете, у вас до сегодняшнего дня в бух-ии сидели дураки, которые забыли с каждого выданного вам займа удержать ндфл?

[111111111]

а им что сказать? вы знаете, у вас до сегодняшнего дня в бух-ии сидели дураки, которые забыли с каждого выданного вам займа удержать ндфл?

если заем был 500 000, то надо заплатить 175 тыс. Это же дикость какая то, можно же как то выкрутиться из этого...........

[AZ 2]

Человек не является работником организации

тогда вы с него ничего удержать и не сможите. Вносить вам сумму НДФЛ он не должен. Ваша задача исчислить НДФЛ и сообщить налогоплательщику и налоговому органу о невозможности удержать налог

[AZ 2]

если заем был 500 000, то надо заплатить 175 тыс

мат выгода считается не суммы займа, а от суммы неуплаченных процентов ( 2/3 ставки рефинасирования)

[Andyko]

а им что сказать? вы знаете, у вас до сегодняшнего дня в бух-ии сидели дураки, которые забыли с каждого выданного вам займа удержать ндфл?

вот интересно, какого ответа Вы ждёте на этот вопрос?

[Аноним]

мат выгода считается не суммы займа, а от суммы неуплаченных процентов (превышение 2/3 ставки рефинасирования)

заем беспроцентный, можно объяснить более понятным языком, я в этих рефинансированиях и мат.выгодах ничего не понимаю..(((((((((((((