Авиабилеты

[Оплюшка]

29.09.10 г. из состава учредителей выходит один участник-директор, на него куплен по р\счету именной авиабилет без права возврата на 13 октября 2010 г. и лететь он собирается. Хочу попросить подсказать правильное написание проводок. Нам выставлены с\фактура и акт на эти билеты.
1. 60-51 оплатили через р\счет билеты (2 шт.) 14000
2. 50.3-60 билеты поступили в организацию
3. 19-60 выделен ндс
Теперь, как правильнее сделать чтобы "списать" на старого директора его билет?
пока что я сделала через операцию так:
71.1-50.3 выдан именной авиабилет
71.1-68ндфл начислен ндфл
91.2-71.1 погашение стоимости авиабилета
но что-то, понимаю, недоделала...
подскажите

[K.S]

60_51 оплатита
50.3_60 - пришел билет
71.1_50.3 - передали билет физику
71.1_68 - НДФЛ
50_71.1 - физик возместил НДФЛ
68_51 - перечислили НДФЛ в бюджет
91.2_71.1 - расход не принимаемый в стоимости билета

[Оплюшка]

Огромнейшее спасибо!!!
Еще вопросик, а выделять ндс нужно при поступлении билетов в организацию?

[Аноним]

Что понимать по расход, не принимаемый в стоимости билета?
Это сумма НДФЛ или стоимость билета без ндс?

[K.S]

Огромнейшее спасибо!!!
Еще вопросик, а выделять ндс нужно при поступлении билетов в организацию?

Зачем? Вы его что, к вычету предъявить хотите?

[K.S]

Что понимать по расход, не принимаемый в стоимости билета?
Это сумма НДФЛ или стоимость билета без ндс?

Как только вы проведете все, то сами поймете, что это за сумма.
Может пора уже хотя бы чуть-чуть научиться мозги включать, а не жддать, что все за вас будет решаться? А?

[Аноним]

Простите меня за мои глупые вопросы! Я поняла!!!
Я стану со временем умнее...
Все ведь через муки происходит...

[Светлана Качурина]

Вы его что, к вычету предъявить хотите?

Если в билете НДС есть, то нужно выделить, а потом скинуть на непринимаемые

[Аноним]

Да, есть

[Светлана Качурина]

Ну тогда тоже на 91/2

[K.S]

Если в билете НДС есть, то нужно выделить, а потом скинуть на непринимаемые

А смысл?

[Светлана Качурина]

А смысл?

с точки зрения бух. учета-это правильно. НДС же выделен, другое дело что к вычету нельзя принять.

[7Alena]

Не понимаю, почему везде фигурирует 91 счет? Директор выходит из состава учредителей и директором перестает быть тоже? Вы ему командировку не оформляете?

[K.S]

7Alena, смотрим на вопрос:

Теперь, как правильнее сделать чтобы "списать" на старого директора его билет?

[Andyko]

перепалка удалена;
можете начать с начала

[галава германа]

перепалка удалена;
можете начать с начала

а по НДСу пришли к согласию?

[Andyko]

да у них и цели такой не было

[7Alena]

Вопрос не стоит выеденного яйца. Копеечный НДС с агентского вознаграждения за приобретенный билет принять к вычету можно, если командировка носит производственный характер. Если это не командировка, то НДС следует отнести к прочим расходам вместе со стоимостью билета.