 |
Да, но ни где не сказано, что это должна вести еще и бухгалтерия, у нас этим занимается отдельный человек в земельном отделе, через которго проходят все договора аренды (по земле).Он и начисляет и отчитывается в фин. орган. Может я и не права, но у нас так.
Да мы являемся администратором доходов по продаже. Когда Участник выигрываем аукцион он перечисляет разницу уже в доход бюджета, а мы своей платежкой перечисляем задаток с лицевого счета по временному распоряжению в доход бюджета..
Скажите...я никак не пойму...я проводку по начислению дохода 2 раза буду делать....один раз на сумму разницы, а второй раз на сумму задатка...когда перечислю его в доход бюджета с лиц.счета по временному распоряжению. Правильно я понимаю?
Если я правильно поняла, тогда надо сделать только одну проводку по начислению, ровно столько сколько будете перечислять в бюджет, что сотавляет суммы задатка.
Нет, не надо.Сообщение от kceni
Не только не надо, но и в корне неправильно.
Неправильно не только написана сама проводка, но она неправильная и по смыслу хозяйственной операции.
И в конце концов, kceni, нельзя же так наплевательски относиться к разделу учета.
Прекратите писать проводки а ля 1С!!!
Нельзя же учить учет только по программе, откройте, в конце концов, инструкцию.
Сказано. В законе о бухучете.
В инструкции к программе, понятно, что не сказано.
Не правы.
В корне.
Правильно.
Поскольку первая проводка - это обязательство покупателя, и Вы ее делаете, как администратор доходов, а вторая - Ваше исполнение обязательства по перечислению средств во временном по назначению.
Нет, неправильно.
201.02.3 304.01.3 Поступили ден. ср-ва во врем. распоряжен.(задаток)
205.10.1 401.01.1 начисл. доход, подлеж. перечис. в бюджет (на сумму задатка)
304.01.3 201.02.3 перечисл. сумм задатка в бюджет
210.02.1 205.10.1 отражена сумма средств, поступивших в бюджет
Тогда получаются эти проводки
А какой ставить КБК??? Сейчас открыла приложение №4 к инструкции 148н и там написано что к счету 20102 применяется КИФ!!!! Код источника финансирования дефицита бюджета чтоли ставить??? А какой????
Доходный, я так думаю
А Вы какой ставите КБК?
все зависит от какого дохода, то ли это имущество, то ли это земля ...
Спасибо!!! Только вот я думаю там все таки КИФ ставить нужно...вот только какой???
КИФ может быть только если вы продали акции, остальное относится к доходам, а не к источникам
Ну если продажа имущества то допустим поставим доходное КБК в зависимости от того что продаем...а если в обеспечение заявки по аукциону, какой же там доходный КБК? Там пришли деньги, аукцион провели и деньги перечисляем обратно.....
Неправильный вывод. В принципе неправильный.
На счете 201.02 доходного КБК не может быть даже теоретически.
В конце концов, учите учет не по программе. В инструкции же четко написано, какой там должен быть КБК.
Коллеги! Ну пожалуйста читайте инструкцию!
К вам обратились, вы что не можете помочь? Только и знаете ругать.Коллеги! Ну пожалуйста читайте инструкцию!
У меня КБК нулевое, это не доходы все таки.
kceni, а смету по этим средствам Вы делаете?
kceni, я почти уверен, что Вы врядли положительно отнесетесь к беседе на в компании на каком - нибуть сленге или с махровой матершиной.
В ветке во-первых, Вас несколько раз призвали во-первых, писать проводки так, как того требует нормативыный документ, а не а ля программа, и во-вторых, хотя бы заглянуть в этот самый нормативный документ, который должен быть БУКВАРЕМ, настольной книгой бюджетного бухгалтера.
Вы этот факт упорно игнорируете. Чем это отличается от банального матершинника?
Да уж... Наглость, видимо, второе счастье.
Неправильно.
Какой КБК должен быть, в ветке уже написано. У Вас проблемы с чтением?
Нет не делаем, это не бюджетные ден. средства и не средства деятельности приносящий доход.
Последний раз редактировалось kceni; 15.10.2010 в 09:02.
В соответствии с Приложением N 1 к Инструкции N 148н в бюджетном учете учреждения операции со средствами во временном распоряжении оформляются следующими типовыми корреспонденциями.
1. Поступление средств во временное распоряжение учреждения, в том числе:
а) Дебет КИФ 320102510 Кредит гКБК 330401730
- на лицевой (расчетный) счет;
б) Дебет КИФ 320104510 Кредит гКБК 330401730
- в кассу учреждения.
2. Возврат средств, поступивших во временное распоряжение владельцу или передача по назначению в установленном порядке:
а) Дебет гКБК 330401830 Кредит КИФ 320102610
- с лицевого (расчетного) счета;
б) Дебет гКБК 330401830 Кредит КИФ 320104610
- из кассы учреждения.
3. Поступление наличных денежных средств, полученных во временное распоряжение, в кассу бюджетного учреждения:
а) Дебет гКБК 321003560 Кредит КИФ 320102610
- перечисление денежных средств, находящихся во временном распоряжении, на счет для выплаты наличных денежных средств получателям бюджетных средств;
б) Дебет КИФ 320104510 Кредит гКБК 321003660
- получение наличных денежных средств в кассу учреждения.
4. Внесение наличных денежных средств, полученных во временное распоряжение, на лицевой (расчетный) счет:
а) Дебет КБК 321003660 Кредит КИФ 320104610
- сдача наличных денежных средств на основании расходного кассового ордера, квитанции к объявлению на взнос наличными;
б) Дебет КИФ 320102510 Кредит гКБК 321003660
- возврат средств, находящихся во временном распоряжении, со счета для выплаты наличных денежных средств получателям бюджетных средств.
tat9718204 Все правильно, я такие же проводки и писала в начале. На счет начисления дохода, я все таки не согласна, тем более сумму перечисляют не всю, а часть (т.е. задаток). Давайте все таки разберемся, как правильно?
Господа, в конце концов, ПРЕКРАТИТЕ ПИСАТЬ ПРОВОДКИ "а ля 1С" в разделе учета.
Я согласна, пишите пож-та проводки правильно!!!
Вообщем подумала я...открыла свое решение о бюджете...источники финансирования дефицита бюджета..и пришла к выводу что нужно КИФ поставить 000 01050200 00 0000.... если неправильно то поправьте меня
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
