Банк проверяет кассу

[Аноним]

Банк проверяет кассу. Запросили документы по любым 3 месяцам подряд 2010г.
Решила отнести 1 квартал. Есть вопросы:
1. Надо ли прошивать кассовую книгу? Я ее вообще не прошивала. Прилепила титульный лист - Кассовая книга за 1 кв-л 2010 и скрепила степлером.
2. Надо ли прошиватьотчет кассира? Я также прилепилп титульный лист "Отчет кассира за 1 кв-л 2010" и скрепила все листы степлером. Можно так?
3. Тот же вопрос и про а/о.
4.Надо ли на РКО и платежных ведомостях на з/пл ставить штамп "погашено" или "оплачено"? Помню,вроде, как-то в другой организации банк что-то такое требовал... У нас,если честно вообще таких штампов нет - будет ли ошибкой,если не будут стоять такие штампы?

[Аноним]

Также банк дал запрос о проверке кассы за 2010 г. С 2010г. кассовую книгу также ведем в элеткронном виде.Вопрос ,что предоставлять банку: Вкладные листы кассовой книги, с первичными документами или отчеты кассира с первичкой?

[Январь]

Решила отнести 1 квартал

ХитрО Что бы они там ни нашли, штрафов уже не будет

1. Надо ли прошивать кассовую книгу? Я ее вообще не прошивала. Прилепила титульный лист - Кассовая книга за 1 кв-л 2010 и скрепила степлером.

Я не сшивала (сшиваем за год потому что)

2. Надо ли прошиватьотчет кассира? Я также прилепилп титульный лист "Отчет кассира за 1 кв-л 2010" и скрепила все листы степлером. Можно так?

Один отчет кассира за целый месяц? За каждый день с операциями должен быть. Сшивать не обязательно, как и ав. отчеты. Но лучше временно сшить, чтоб не потеряли в банке чего-нибудь

Вопрос ,что предоставлять банку: Вкладные листы кассовой книги, с первичными документами или отчеты кассира с первичкой?

Вкладные листы - это кассовая книга и есть, а первичка (ПКО, РКО) к отчетам кассира

[apple69]

Ай-яй-яй...

ПОРЯДОК ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (Письмо ЦБ РФ от 04.10.1993 N 18 "Об утверждении "Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации" (вместе с "Порядком ...", утв. ЦБ РФ 22.09.1993 N 40)) (в ред. письма ЦБ РФ от 26.02.96 N 247)

[Аноним]

<<Вкладные листы - это кассовая книга и есть, а первичка (ПКО, РКО) к отчетам кассира>> Банк в запросе указал:предоставить кассовую книгу с подтверждающими документами, выходит только вкладные листы с первичкой?(вопрос возник потому что, до 2010 г. кассовую книгу вели на бумаге)

[Январь]

Банк в запросе указал:предоставить кассовую книгу с подтверждающими документами, выходит только вкладные листы с первичкой?(

Это выходит
- касссовая книга
- отчеты кассира с подтвержающими документами

вопрос возник потому что, до 2010 г. кассовую книгу вели на бумаге

Какая разница в данном случае? Только что не всю книгу можно принести, а только часть ее

[Аноним]

4.Надо ли на РКО и платежных ведомостях на з/пл ставить штамп "погашено" или "оплачено"? Помню,вроде, как-то в другой организации банк что-то такое требовал... У нас,если честно вообще таких штампов нет - будет ли ошибкой,если не будут стоять такие штампы?

А как все же на счет этого вопроса?

[Кириенко Ольга]

А как все же на счет этого вопроса?

пункт 20 Порядка ведения кассовых операций:
Приходные и расходные кассовые ордера или заменяющие их документы немедленно после получения или выдачи по ним денег подписываются кассиром, а приложенные к ним документы погашаются штампом или надписью "Оплачено" с указанием даты (числа, месяца, года).

[Аноним]

пункт 20 Порядка ведения кассовых операций:
Приходные и расходные кассовые ордера или заменяющие их документы немедленно после получения или выдачи по ним денег подписываются кассиром, а приложенные к ним документы погашаются штампом или надписью "Оплачено" с указанием даты (числа, месяца, года).

А если штампов не будет,то какая кара?

[Аноним]

Уважаемый(ая) Январь!
Извиняюсь за тупость, но если есть кассовая книга на бумажном носителе, которая сразу номеруется и прошивается,кассир заполняет ее под копирку, второй лист(копия) изымается(вырезается) из кассовой книге и подшивается вместе с кассовыми документами.Ранее в банк отдавалась кассовая книга с первыми листами(подлинник) вместе с кассовыми документами, копия (отрывная) в банк не предоставлялась, поэтому получается, что если кассовая книга ведется в элетронном виде, то отчет кассира, в банк не предоставляеся,т.к. является по своей сути копией(вторым листом).

[Аноним]

пункт 20 Порядка ведения кассовых операций:
Приходные и расходные кассовые ордера или заменяющие их документы немедленно после получения или выдачи по ним денег подписываются кассиром, а приложенные к ним документы погашаются штампом или надписью "Оплачено" с указанием даты (числа, месяца, года).

Ой, не совсем поняла - так штамп получается должен стоять только на платежных ведомостях, а не на РКО? А авансовые отчеты относятся к "приложенным документам"

[Кириенко Ольга]

А если штампов не будет,то какая кара?

Думаю, что никакой.
Вообще по кассовым операциям штрафуют не за все нарушения:

Статья 15.1. КОАП Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций:

Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Вот собственно и все. Причем если нарушение было выявлено в течение 2-х месяцев.

[Кириенко Ольга]

Ой, не совсем поняла - так штамп получается должен стоять только на платежных ведомостях, а не на РКО? А авансовые отчеты относятся к "приложенным документам"

Штамп покупаем в канцелярском магазине.
Ставим на приходники и расходники.

пункт 14 Порядка ведения кассовых операций:
"Выдача наличных денег из касс предприятий производится по расходным кассовым ордерам или надлежаще оформленным другим документам (платежным ведомостям (расчетно-платежным), заявлениям на выдачу денег, счетам и др.) с наложением на этих документах штампа с реквизитами расходного кассового ордера."

То есть если зарплату выдали по платежной ведосмости, заполнили от руки в ней реквизиты РКО, то штамповать уже не надо.
Аналогично в авансовом отчете есть строка для заполнения реквизитов расходника.

Личное мнение: Если в процессе деятельности штамповать каждый оплаченный документ (и ПКО, и РКО, и платежные ведомости, и АО) - это может помочь избежать ошибок, а нарушением не будет.

[Кириенко Ольга]

Ой, не совсем поняла - так штамп получается должен стоять только на платежных ведомостях, а не на РКО? А авансовые отчеты относятся к "приложенным документам"

К приложенным документам относятся также заявления на получение наличных под отчет на хозяйственные нужды или командировочные расходы.

[Аноним]

То есть если зарплату выдали по платежной ведосмости, заполнили от руки в ней реквизиты РКО, то штамповать уже не надо.
Аналогично в авансовом отчете есть строка для заполнения реквизитов расходника.

Я может тупая,но так и не поняла. На платежных ведомостях и в а/о стоят реквизиты РКО (вписаны ручкой) - на РКО ставить штамп НАДО или НЕТ?
У меня по РКО также выдавали "возврат займа учредителю". Надо ставить штамп "оплачено" на РКО или нет?

[Аноним]

Да не надо не каких штампов уже лет 10 наверное, на кассовых документах.Ни каких штрафных санкций за их наличие или отсутствие нет!!!

[Январь]

4.Надо ли на РКО и платежных ведомостях на з/пл ставить штамп "погашено" или "оплачено"?

Никаких штампов не ставим, ни один банк даже не вспомнил об этом.

поэтому получается, что если кассовая книга ведется в элетронном виде, то отчет кассира, в банк не предоставляеся,т.к. является по своей сути копией(вторым листом).

Точно также при ведении кассовой книги у вас 2 бумажки.
"25. На предприятиях при условии обеспечения полной сохранности кассовых документов кассовая книга может вестись автоматизированным способом, при котором ее листы формируются в виде машинограммы "Вкладной лист кассовой книги". Одновременно с ней формируется машинограмма "Отчет кассира". Обе названные машинограммы должны составляться к началу следующего рабочего дня, иметь одинаковое содержание и включать все реквизиты, предусмотренные формой кассовой книги."
Отчеты кассира идут вместе с ПКО и РКО

[Юлия Тищенко]

Прошу прощения, что влезла. Вопрос такой на прошитой кассовой книге на последнем листе обязательна подпись ген. директора? Можно ли обойтись только подписью гл. бухгалтера?

[Январь]

Вопрос такой на прошитой кассовой книге на последнем листе обязательна подпись ген. директора? Можно ли обойтись только подписью гл. бухгалтера?

В Порядке ведения кассовых операций написано:
"Общее количество листов за год заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия и книга опечатывается."

[rina461]

Уже раз пять банк проверял, Никогда ни на какие штампы не обращал внимания. Отчет кассира+РКО, ПКО+ журнал-ордер по кассе. Книгу кассовую формируем в конце года, тогда же пронумеровываем. прошнуровываем и скрепляем печатью . Сомневаюсь. что Вам не завернут первый квартал, обычно проверяют три подряд месяца, но не таких давних. Цель: проверить расходование наличных денежных средств. чтобы не было превышения лимита расчета наличкой с ИП и юр.лицами. Смотрят подотчетников, интересуют только авансовые отчеты + журнал-ордер по п/л. Не знаю. как у вас. но наш банк абсолютно лояльный и адекватный, пока претензий к нам не было!!! Удачи в проверке.

[Nastya_a]

Подскажите пожалуйста по проверке кассы, банк запрашивает кассу на проверку за 3 квартал 2011 года.
В прошлом году была такая же проверка, все было нормально, но проверяющая заявила, чтобы в следующий раз я принесла к авансовым отчетам товарные накладные, посмотреть что мы покупали. Это законно?
Кассовые чеки и приходники были прикрепелны к авансовым отчетам.

[saigak]

в следующий раз я принесла к авансовым отчетам товарные накладные, посмотреть что мы покупали. Это законно?

ИМХо, нет. Банк должно интересовать только расход-приход ден.средств.Ну и под отчет-авансовый отчет. Все. Что вы купили на эти деньги - не их дело.